近日，北交所公示了8月對(duì)（擬）上市公司及相關(guān)責(zé)任主體采取監(jiān)管措施的情況。恒太照明、雅達(dá)股份、武漢藍(lán)電三家北交所公司募集資金使用違規(guī)，海希通訊在信息披露及時(shí)性方面再次“翻車”，計(jì)劃在北交所上市的新三板掛牌公司丹娜生物信息披露違規(guī)，五家公司均被口頭警示。

募集資金使用違規(guī)

公示未提及上述三家公司的具體違規(guī)事由，但三家公司在《募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》中均有披露。

2023年1月，恒太照明將“年產(chǎn)500萬套LED燈具項(xiàng)目”的實(shí)施主體變更為全資子公司恒太照明（越南）有限公司，實(shí)施地點(diǎn)從南通變更至越南同奈省仁澤縣，實(shí)施方式由新建生產(chǎn)廠房及智能立體倉庫變更為在仁澤縣購買現(xiàn)有土地及附屬廠房；公司與越南子公司、保薦機(jī)構(gòu)、胡志明交行等簽署募集資金四方監(jiān)管協(xié)議，為符合越南政府對(duì)外商投資注冊(cè)資本金監(jiān)管要求，公司募集資金需先從國內(nèi)監(jiān)管賬戶支付至胡志明交行資本金賬戶，再轉(zhuǎn)賬至胡志明交行的募集資金四方監(jiān)管賬戶。

恒太照明董事會(huì)秘書及持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)在對(duì)2024年半年報(bào)中募集資金投資項(xiàng)目情況進(jìn)行自查時(shí)發(fā)現(xiàn)，2024年1月18日，公司從興業(yè)銀行南通分行募集資金賬戶支付500萬美元投資款轉(zhuǎn)至胡志明交行資本金賬戶，由于公司財(cái)務(wù)部人員疏忽，未按公司要求將該筆募集資金及時(shí)轉(zhuǎn)入胡志明交行的募集資金四方監(jiān)管賬戶，而是從資本金賬戶轉(zhuǎn)入公司在越南當(dāng)?shù)亻_戶銀行BIDV銀行，對(duì)募投項(xiàng)目進(jìn)行支付，其中2024年1月24日支付CITY FOCUS LIGHTING CO.,LTD（募投項(xiàng)目中購買的土地廠房出讓方）400萬美元等值的越南盾，2024年3月支付募投項(xiàng)目所需設(shè)備款100萬美元，越南子公司未將上述500萬美元募集資金從其資本金賬戶轉(zhuǎn)入募集資金專戶。

雅達(dá)股份公告稱，近期，公司董事會(huì)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行自行核查，發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)辦人員存在工作失誤，導(dǎo)致公司在2024年5月29日至2024年6月3日，使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的最高余額超過授權(quán)額度，最高余額為6100.80萬元，超出授權(quán)額度100.80萬元。

武漢藍(lán)電的情況與雅達(dá)股份如出一轍。經(jīng)自查，2024年6月3日至2024年6月28日，武漢藍(lán)電使用閑置募集資金購買銀行理財(cái)產(chǎn)品余額超出審議額度400萬元，超出金額占審議額度的1.60%。

以上情形反映出相關(guān)上市公司募集資金使用的合規(guī)意識(shí)有待提升。為規(guī)范北交所上市公司募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者合法權(quán)益，2023年9月，《北京證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管指引第9號(hào)—募集資金管理》發(fā)布實(shí)施，在提升經(jīng)營主體操作便捷性的同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化募集資金全鏈條監(jiān)管。

多次信披違規(guī)

海希通訊的違規(guī)事由是未及時(shí)披露重大交易事項(xiàng)。

作為首批北交所上市公司之一，今年以來，海希通訊多次被監(jiān)管處罰。

2024年1月10日，海希通訊收到北交所下發(fā)的自律監(jiān)管措施決定書，因關(guān)聯(lián)交易違規(guī)、收入確認(rèn)不符合規(guī)定、成本與費(fèi)用確認(rèn)不準(zhǔn)確，北交所對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任主體采取出具警示函的自律監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。

2024年2月20日，海希通訊收到上海證監(jiān)局下發(fā)的行政監(jiān)管措施決定書，因關(guān)聯(lián)交易違規(guī)對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任主體采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

公開信息顯示，2023年9月8日，海希通訊全資子公司希姆科技（上海）有限公司與中冶寶鋼技術(shù)服務(wù)有限公司簽訂《建設(shè)工程施工合同》。中冶寶鋼通過邀標(biāo)方式中標(biāo)希姆科技生產(chǎn)基地及輔助用房建設(shè)項(xiàng)目，成為該項(xiàng)目總承包商，合同總金額14597.73萬元，占海希通訊最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.87%。作為海希通訊的時(shí)任董事長(zhǎng)，LI TONG亦在中冶寶鋼擔(dān)任董事。根據(jù)規(guī)定，中冶寶鋼構(gòu)成海希通訊的關(guān)聯(lián)方，上述交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。但海希通訊未對(duì)該關(guān)聯(lián)交易事前履行審議程序，也未及時(shí)披露。

根據(jù)上海證監(jiān)局7月向海希通訊下發(fā)的行政監(jiān)管措施決定書，2024年1月2日，海希通訊子公司海希智能科技（浙江）有限公司下屬公司海希儲(chǔ)能科技（山東）有限公司收到政府補(bǔ)助746.8萬元，該政府補(bǔ)助與收益相關(guān)、且占海希通訊最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的12.31%，但公司遲至2024年7月5日才通過臨時(shí)公告予以披露，相關(guān)信息披露不及時(shí)。

海希通訊表示，公司及相關(guān)責(zé)任人高度重視警示函指出的問題，公司將切實(shí)加強(qiáng)對(duì)《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格遵循上市公司信息披露規(guī)范要求，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，依法履行信息披露義務(wù)，有效提高公司治理水平，杜絕此類事件再次發(fā)生，維護(hù)公司及全體股東利益，促進(jìn)公司穩(wěn)定、健康發(fā)展。

 來源： 中國證券報(bào)