山西榆次農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司最近公布了2024年上半年的信息披露報告，報告顯示，到2024年6月底，該行在合并口徑下的資產(chǎn)總額達(dá)到了230.23億元，負(fù)債總額為220.88億元，所有者權(quán)益為9.35億元。同時，各項(xiàng)貸款余額為122.10億元，各項(xiàng)存款為20.24億元。

在經(jīng)營效益方面，截至6月底，該行實(shí)現(xiàn)了0.8億元的營業(yè)收入。盡管利息凈收入和手續(xù)費(fèi)傭金凈收入都呈現(xiàn)負(fù)值，但投資收益達(dá)到了0.62億元，這使得營業(yè)收入同比大幅增長160.27%。然而，今年上半年，該行的營業(yè)支出猛增至0.67億元，導(dǎo)致凈利潤為-0.62億元，與去年同期相比下降了1279.11%。

凈利差和凈息差作為衡量銀行在貸款與存款業(yè)務(wù)中盈利效率的關(guān)鍵指標(biāo)，當(dāng)它們出現(xiàn)負(fù)值時，對銀行而言是一個明顯的警示信號，指出銀行在盈利方面遭遇了重大挑戰(zhàn)。具體到山西榆次農(nóng)村商業(yè)銀行，2024年上半年的數(shù)據(jù)顯示凈利差為-0.08%，意味著銀行從貸款和盈利資產(chǎn)中獲取的平均收益率未能超過其為存款和負(fù)債支付的利率。至于凈息差，其-0.57%的負(fù)值進(jìn)一步揭示了銀行凈利息收入未能覆蓋利息支出的現(xiàn)實(shí)，這直接影響了銀行的盈利能力，因?yàn)殂y行的核心業(yè)務(wù)——吸收存款和發(fā)放貸款——未能有效地創(chuàng)造利潤。

據(jù)悉，凈息差-0.57%是已公布中報業(yè)績中最低值，且是榆次農(nóng)商行在2023年末凈息差首次為-0.4%后，進(jìn)一步下滑，對此，中誠信國際在其跟蹤報告中指出：“該行貸款質(zhì)量差，貸款利息回收水平低，同時該行下調(diào)部分重組貸款利率以化解風(fēng)險貸款，加之同業(yè)競爭加劇和高成本定期存款占比上升，2023 年該行凈息差降至-0.40%，全年實(shí)現(xiàn)凈利息虧損 0.73 億元?！?/p>

需要指出的是，中誠信國際在跟蹤報告中針對該行的貸款質(zhì)量指出：山西榆次農(nóng)商行因早期信貸管理粗放，自2020年以來逾期貸款持續(xù)增長，不良率居高不下。2023年，受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，部分行業(yè)如商貿(mào)、酒店、批發(fā)零售和制造業(yè)客戶經(jīng)營困難，償債能力下降，房地產(chǎn)市場不景氣也加劇了相關(guān)企業(yè)風(fēng)險。根據(jù)新的風(fēng)險分類辦法，多次延展期的貸款被歸為不良，導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下降。截止2023年末，該行逾期貸款增至38.90億元，占比33.54%，新增不良貸款8.89億元。不良貸款主要集中在批發(fā)零售和制造業(yè)，處置難度大。該行通過貸款展期和無還本續(xù)貸緩解客戶資金壓力，但未來資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨下行風(fēng)險。

山西榆次農(nóng)商行原為晉中市榆次區(qū)農(nóng)村信用合作社，注冊資本額達(dá)8億元。截至2023年12月底，公司擁有法人股東12家，包括和柚實(shí)業(yè)有限公司、山西仁恒能源有限公司、天津岳泰國際貿(mào)易有限公司、山西省榆次百貨大樓有限責(zé)任公司、晉中廣迪機(jī)動車安全技術(shù)檢測有限公司、晉中榆次晉江香葉實(shí)業(yè)有限公司、晉中開發(fā)區(qū)新泰經(jīng)貿(mào)有限公司、山西金房子建業(yè)發(fā)展有限公司、晉中市永泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、山西中捷鋼結(jié)構(gòu)彩板有限公司、山西正能量文華傳媒有限公司以及山西遠(yuǎn)征機(jī)電設(shè)備制造有限公司。此外，還有自然人股東635人，其中242名為非職工自然人，393名為職工自然人。

（來源： 金融界）