在我國(guó)金融體系中，有一類扮演著重要角色的非銀行金融機(jī)構(gòu)，它們不吸收社會(huì)公眾存款，卻是企業(yè)集團(tuán)的“內(nèi)部銀行”，為企業(yè)提供融資、投資等一系列金融服務(wù)。它們就是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司。

為集團(tuán)公司及所屬成員單位提供金融服務(wù)的同時(shí)，財(cái)務(wù)公司如何探索賦能集團(tuán)公司高質(zhì)量發(fā)展的有效路徑，做深化產(chǎn)融結(jié)合的引領(lǐng)者，提升金融服務(wù)的覆蓋率、可得性、滿意度？同時(shí)，又如何保持自身獨(dú)立性，避免資金占用等問(wèn)題？近日就上述問(wèn)題采訪了多家財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)人。

貼合產(chǎn)業(yè)需求

打造差異化服務(wù)

財(cái)務(wù)公司與實(shí)體經(jīng)濟(jì)緊密相連，且發(fā)揮著重要作用。截至目前，我國(guó)共有239家財(cái)務(wù)公司，財(cái)務(wù)公司所屬集團(tuán)大都涉及國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要行業(yè)。

為進(jìn)一步推動(dòng)財(cái)務(wù)公司堅(jiān)守主責(zé)主業(yè)，堅(jiān)持差異化、特色化、專業(yè)化發(fā)展，今年4月29日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司規(guī)范健康發(fā)展提升監(jiān)管質(zhì)效的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》），其中明確“財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)緊跟國(guó)家戰(zhàn)略導(dǎo)向，發(fā)揮貼近實(shí)業(yè)優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)先進(jìn)制造業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色低碳發(fā)展、設(shè)備更新、消費(fèi)品以舊換新等領(lǐng)域的支持力度”。

在新形勢(shì)下，作為貼近實(shí)體產(chǎn)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司如何貼合產(chǎn)業(yè)需求，提供差異化、專業(yè)化服務(wù)，考驗(yàn)著其能力。

徐工集團(tuán)是全球行業(yè)門類最廣、品系最全的工程機(jī)械制造商之一，全產(chǎn)業(yè)鏈條完整，各板塊成員單位及產(chǎn)業(yè)鏈客戶需求多樣且差異較大。針對(duì)此種情況，徐工集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司總經(jīng)理劉麗軍表示，公司發(fā)揮內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)，聚焦產(chǎn)業(yè)需求，打造優(yōu)質(zhì)全價(jià)值鏈金融服務(wù)平臺(tái)，建成了一站式金融產(chǎn)品方案庫(kù)，設(shè)計(jì)并開展了具有鮮明產(chǎn)業(yè)特色的差異化金融服務(wù)。例如，創(chuàng)新開展“智融貸”知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，盤活無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值；率先推出“備件貸”，解決工程機(jī)械后端融資難點(diǎn)等。

對(duì)于一些財(cái)務(wù)公司而言，其主要任務(wù)是在企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中積極滿足各成員單位資金需求。據(jù)內(nèi)蒙古伊泰財(cái)務(wù)有限公司總經(jīng)理郭強(qiáng)介紹，該公司優(yōu)先支持上市公司主業(yè)煤炭行業(yè)，主要措施包括為煤炭和煤化工企業(yè)提供中長(zhǎng)期信用貸款支持。自2020年以來(lái)，公司累計(jì)為上市公司貸款金額141.67億元，占公司累計(jì)發(fā)放貸款金額的75.86%。

談及財(cái)務(wù)公司的價(jià)值點(diǎn)，萬(wàn)向財(cái)務(wù)有限公司總經(jīng)理劉弈琳坦言：“財(cái)務(wù)公司作為法人金融機(jī)構(gòu)，和銀行等金融機(jī)構(gòu)一樣接受監(jiān)管，是國(guó)家政策抵達(dá)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要載體之一。大部分金融機(jī)構(gòu)拓客范圍廣，而財(cái)務(wù)公司服務(wù)范圍主要是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，因此非常珍惜有限的客群，一心一意全周期陪伴客戶，堅(jiān)持長(zhǎng)期主義為企業(yè)發(fā)展添磚加瓦，多年積累下來(lái)，憑著暖心服務(wù)深得客戶信賴?！?/p>

加強(qiáng)資金支付風(fēng)險(xiǎn)防控

保持自身獨(dú)立性

一般而言，財(cái)務(wù)公司所屬集團(tuán)旗下往往擁有多家上市公司，財(cái)務(wù)公司自身股東亦或包括多家上市公司，如何在合規(guī)框架內(nèi)開展關(guān)聯(lián)交易，市場(chǎng)化服務(wù)上市公司，是擺在財(cái)務(wù)公司面前的一道“必答題”。外界也對(duì)財(cái)務(wù)公司如何保持自身獨(dú)立性，避免資金占用等情況較為關(guān)注。

《指導(dǎo)意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守主責(zé)主業(yè)，緊密圍繞企業(yè)集團(tuán)主業(yè)提供金融服務(wù)，加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理、提高資金使用效率、降低整體運(yùn)營(yíng)成本，切實(shí)提升金融服務(wù)質(zhì)量。不應(yīng)成為企業(yè)集團(tuán)的營(yíng)利中心，嚴(yán)禁在同業(yè)市場(chǎng)上過(guò)度融資，防止異化為企業(yè)集團(tuán)對(duì)外融資的通道和工具。

“作為集團(tuán)資金結(jié)算平臺(tái)，我們始終把做好資金支付結(jié)算服務(wù)作為首要任務(wù)、生命工程?！蹦衬茉椿ゎ愌肫筘?cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)人表示，該公司注重發(fā)揮輔助管理屬性，不斷強(qiáng)化資金支付風(fēng)險(xiǎn)防控，協(xié)助集團(tuán)以及上市公司加強(qiáng)賬戶監(jiān)控、實(shí)施賬戶全生命周期的線上化管理與可視化管控，維護(hù)資金安全。

“在為上市公司提供資金歸集和支付結(jié)算服務(wù)過(guò)程中，我們還提供規(guī)范優(yōu)質(zhì)的存款服務(wù)，既嚴(yán)格遵守上市公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，在限額以內(nèi)吸收上市公司的存款，嚴(yán)格保證上市公司對(duì)資金的自由調(diào)度取用，又注重提供優(yōu)惠合理的價(jià)格，確保存款利率不低于商業(yè)銀行同品種同期限存款利率水平。”上述某能源化工類央企財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)人說(shuō)。

在加強(qiáng)資金集中管理方面，中國(guó)電力財(cái)務(wù)有限公司總運(yùn)營(yíng)師兼存款結(jié)算部主任劉明介紹，該公司打造了國(guó)家電網(wǎng)統(tǒng)一結(jié)算通道，接入央行綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)。對(duì)外，實(shí)現(xiàn)資金支付7×24小時(shí)全時(shí)段運(yùn)行，自主結(jié)算能力持續(xù)提升，平臺(tái)支付占全部對(duì)外支付業(yè)務(wù)的84.52%。對(duì)內(nèi)，全面推行內(nèi)部封閉結(jié)算，實(shí)現(xiàn)“動(dòng)賬不動(dòng)錢，資金不落地”。

多家財(cái)務(wù)公司都將保障上市公司資金獨(dú)立性和安全性列為當(dāng)前及未來(lái)工作的重點(diǎn)之一。

某大型科技制造民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人表示：“將進(jìn)一步保障上市公司的資金獨(dú)立性、安全性。通過(guò)簽訂金融服務(wù)協(xié)議、明確金融服務(wù)的職責(zé)邊界，積極配合上市公司開展半年度、年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估?！?/p>

（來(lái)源：證券日?qǐng)?bào)）