近日，畢馬威中國正式對外發(fā)布《2024年中國銀行業(yè)調查報告》（以下簡稱《報告》）并舉辦線下報告分享會。報告指出，在國家扎實推進“一帶一路”建設、不斷促進金融高水平對外開放、人民幣國際化深入推進等背景下，商業(yè)銀行的國際業(yè)務布局重點正逐漸轉向“一帶一路”共建國家。

根據國務院新聞辦公室發(fā)布的《共建“一帶一路”：構建人類命運共同體的重大實踐》，截至2023年6月底，共有13家中資銀行在50個共建國家設立了145家一級機構，131個共建國家的1770萬家商戶開通了銀聯卡業(yè)務，74個共建國家開通了銀聯移動支付服務。據國家金融監(jiān)督管理總局統(tǒng)計，截至2022年末，大型商業(yè)銀行對共建“一帶一路”國家貸款余額約2.3萬億元。

未來，資金融通仍會是共建“一帶一路”倡議的重要支撐。報告顯示，中資商業(yè)銀行的境外分支機構有望圍繞跨境金融、綠色金融、人民幣國際化等重點業(yè)務，在積極穩(wěn)妥地應對復雜國際環(huán)境的基礎上，穩(wěn)步有序地提高自身經營質效，深耕優(yōu)勢領域的同時，探索產品及服務創(chuàng)新，為共建國家提供更加全方位的金融服務，推動高質量共建“一帶一路”倡議。

畢馬威中國金融業(yè)合伙人、金融行業(yè)研究中心合伙人李礫表示，近年來，中國銀行業(yè)出海處于一個相對穩(wěn)定的時期，幾乎沒有大規(guī)模的海外收購，部分銀行在海外新設了一些機構，但規(guī)模也相對較小。在他看來，部分原因是，針對海外收購的金融機構，其使用的IT系統(tǒng)與國內的系統(tǒng)往往存在差異，這帶來了管控上的難度，“據我的了解，一些機構在考慮收購海外主體時，要花很長時間思考一個長期的方案，以考慮如何將當前使用的系統(tǒng)通過改造或替換，把它納入到集團的整體的管理范疇中?！?/p>

報告還著重分析了境外監(jiān)管合規(guī)的挑戰(zhàn)與應對。近期，境外合規(guī)風險挑戰(zhàn)呈現三個特點：一是合規(guī)呈現工具化、武器化苗頭。部分國家利用合規(guī)以期實現保護本土企業(yè)、服務國家對外戰(zhàn)略或變相征收等目的。二是合規(guī)主題不斷豐富，緊迫性與重要性呈現分層。三是合規(guī)壓力點在不同市場呈現分化態(tài)勢。例如地處歐美發(fā)達國家的境外機構除面臨合規(guī)體系完備性與合規(guī)資源充足性的監(jiān)管挑戰(zhàn)外，細節(jié)合規(guī)性方面亦面臨嚴格考驗。東南亞新興市場的境外機構則面臨政策變化與執(zhí)法尺度的挑戰(zhàn)等。

李礫表示，近年來，整個外圍的環(huán)境比較嚴峻，所以，合規(guī)要求也會比較多，境外機構需做好充足準備。在很多國家和地區(qū)，常常需要主動跟監(jiān)管機構進行匯報，只有通過保持順暢和及時的溝通，才能及時了解這些監(jiān)管機構對風險的考慮。隨著中資銀行在海外金融市場中的參與度明顯提升，與當地的溝通也正在穩(wěn)步增強。

談及海外業(yè)務的盈利情況，李礫說，從2022年下半年到2023年，中資銀行海外業(yè)務的利潤占比有所提升，部分原因是境內外的利差環(huán)境不同，尤其是去年上半年，境外利率上漲比較快。不過，隨著海外融資成本的快速上漲，原本希望海外業(yè)務對集團利潤能保持正向影響的銀行，發(fā)現要保持較高的凈息差也越來越有挑戰(zhàn)。

資產規(guī)模平穩(wěn)增長，同比增速緩慢抬升

報告顯示，在資產端，截至2023年末，商業(yè)銀行資產總額達到354.8萬億元，同比增長11.0%，增速較上年上升0.2個百分點。商業(yè)銀行資產總額平穩(wěn)增長，顯示出銀行業(yè)總體穩(wěn)健運行。銀行貸款的增加是資產規(guī)模較快增長的主因，央行數據顯示，截至2023年底，金融機構累計新增貸款總額22.7萬億元，較2022年底增加0.9萬億元，增長4.3%，增幅較上年有所下降。銀行2023年新增貸款規(guī)模為12.9萬億元，同比增長8.3%，增速較上年下降約19個百分點；中資小型銀行2023年新增貸款9.8萬億元，同比減少0.4%，降幅較上年明顯收窄。

存款是銀行業(yè)負債增加的主要驅動因素。去年資本市場波動進而帶來理財收益不佳，房地產市場低迷，居民購房意愿較低，以及居民預防性儲蓄增加等推動存款持續(xù)增加。根據央行調查數據，2023年三季度傾向“更多儲蓄”的居民為62.2%，達到有統(tǒng)計數據以來的最高值，四季度小幅下降至61%，仍處于較高的水平。在居民儲蓄意愿持續(xù)攀升的背景下，商業(yè)銀行負債保持較高增速，2023年商業(yè)銀行總負債為327.1萬億元，較2022年增加32.9萬億元，同比增長11.2%，增幅與上年持平。今年以來，由于負債成本較高給銀行帶來經營壓力，不少銀行開始主動壓降存款利率，例如，停發(fā)或少發(fā)三年期以上大額存單、智能通知存款等高息存款產品等，預計今年存款增速將有所回落。

面對復雜性、嚴峻性和不確定性不斷攀升的外部環(huán)境，畢馬威中國金融業(yè)審計主管合伙人陳少東表示，放眼未來，銀行業(yè)的凈息差正步入歷史低位，但這也成為銀行業(yè)向高質量發(fā)展轉型的催化劑，推動著銀行重新審視自身的經營策略和發(fā)展模式。銀行業(yè)普遍認識到必須主動適應市場變化，加快戰(zhàn)略轉型步伐，構建更為高效、更具競爭力的業(yè)務模式，才有望在復雜多變的金融市場中保持競爭優(yōu)勢。

報告認為，在國際風云變幻中，中國經濟發(fā)展展現出了特有的韌性和活力，金融政策作為推進經濟高質量發(fā)展的強勁力量，發(fā)揮著推動經濟社會發(fā)展“穩(wěn)定器”的重要作用。中央金融工作會議提出“五篇大文章”，包括科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數字金融，為金融業(yè)發(fā)展指明方向。銀行應緊緊把握住“五篇大文章”所帶來的歷史機遇，在傳統(tǒng)金融服務之外找到新增長點，通過多觸點服務和業(yè)務模式創(chuàng)新，拓寬業(yè)務邊界，構建全面、深入支持實體經濟的金融服務體系，實現金融與實體經濟的深度融合與高質量發(fā)展。

中資銀行境外合規(guī)成本和管理難度上升

畢馬威中國銀行業(yè)主管合伙人史劍指出，自2019年《關于加強中資商業(yè)銀行境外機構合規(guī)管理長效機制建設的指導意見》發(fā)布以來，商業(yè)銀行境外合規(guī)環(huán)境已發(fā)生深刻變化。一方面，國際監(jiān)管環(huán)境持續(xù)從嚴態(tài)勢，全球監(jiān)管新規(guī)不斷出臺，監(jiān)管機構執(zhí)法力度不斷加強，商業(yè)銀行境外合規(guī)管理難度、管理成本與資源挑戰(zhàn)逐漸上升。另一方面，隨著全球經濟增速放緩，疊加國際環(huán)境日趨復雜，全球范圍內“逆全球化”潮流與貿易保護主義紛紛抬頭，不僅歐美成熟市場合規(guī)挑戰(zhàn)頻出，新興市場合規(guī)態(tài)勢亦不容放松。

史劍說，從市場變化與業(yè)務發(fā)展來看，在共建“一帶一路”倡議的推動下，我國企業(yè)的國際化步伐在不斷加快，同時由于國內產業(yè)升級與經濟改革推動，不少企業(yè)紛紛謀求“出?！保恍┙鹑诳萍脊疽苍诜e極布局海外業(yè)務，業(yè)務出海必將在未來催生更多海外金融服務需求，帶動金融服務的出海。此外，近期金融工作會議等提出并強調建設“金融強國”，維護境外金融資產安全亦是商業(yè)銀行，特別是全球化運營的大型商業(yè)銀行與開展國際業(yè)務的商業(yè)銀行所要肩負的責任。如何在復雜多變的國際形勢下，做好做強境外合規(guī)管理，支持中資企業(yè)走出去，穩(wěn)健運營與發(fā)展，是商業(yè)銀行關心的課題。

報告顯示，從商業(yè)銀行自身來看，根據機構規(guī)模與發(fā)展階段不同，商業(yè)銀行面臨的境外合規(guī)挑戰(zhàn)與管理重點亦呈現差異化。例如，大型商業(yè)銀行全球化布局已相對成熟，并正在根據國際形勢與自身戰(zhàn)略變化階段性地收縮、調整，或擴張業(yè)務布局。中小型商業(yè)銀行則選擇在目標東道國申設、并購機構的方式發(fā)展海外業(yè)務，抑或通過代理行拓展并完善海外業(yè)務服務能力。而根據機構定位、監(jiān)管期望、自身業(yè)務特征的不同，大中小型商業(yè)銀行提升境外合規(guī)管理能力的目標與實現路徑亦有不同。

為適應新形勢下的合規(guī)環(huán)境，報告建議大型商業(yè)銀行在集團合規(guī)體系搭建與合規(guī)標準制定方面，對標國際標準主動作為，在設計層面優(yōu)化完善，逐步積累制度優(yōu)勢，增強國際競爭力和影響力，并積極參與國際金融體系重塑與治理改革。

史劍表示，在合規(guī)運營層面，大型商業(yè)銀行與中小型商業(yè)銀行均需根據屬地機構面臨的環(huán)境特點與合規(guī)挑戰(zhàn)甄別合規(guī)管理重點，合理配置合規(guī)資源，做好母國、屬地東道國、國際組織與第三地要求遵循的多層次合規(guī)。同時，需特別做好基礎領域合規(guī)，明確底線與紅線，不丟“基礎分”；重視合規(guī)熱點與重點，關注同業(yè)監(jiān)管處罰與風險事件，及時感知合規(guī)風險與環(huán)境變化，敏捷應對；將合規(guī)風險管理與聲譽風險管理充分結合，在合規(guī)風險事件暴露初期主動應對，避免釀成聲譽風險事件，擴大不良影響。

此外，史劍還建議，商業(yè)銀行在機構布局特別是新設機構時，關注由業(yè)務風險和政治風險演變的潛在合規(guī)風險，除充分評估當地經濟金融環(huán)境外，還需關注目標東道國的國家友好度、與存在摩擦國家的友好度、與我國貿易往來及在華投資情況等，以及自身業(yè)務風險、客戶行業(yè)與技術風險、第三方風險等，以全面、充分地識別潛在合規(guī)風險，前瞻性地制定合規(guī)管理預案。

來源：21世紀經濟報道