近期，一張被保險(xiǎn)人為0歲寶寶，躉交1億元的“郵愛(ài)一生年金保險(xiǎn)”保單在社交平臺(tái)上引發(fā)廣泛關(guān)注，成為保險(xiǎn)圈熱議話題。 

網(wǎng)傳海報(bào)顯示，該保單出自專業(yè)中介渠道，保單名稱為 “郵愛(ài)一生年金保險(xiǎn)”，是中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“中郵人壽”）旗下產(chǎn)品。繳費(fèi)方式為躉交，也就是一次性繳清1億元保費(fèi)，產(chǎn)品已過(guò)猶豫期。 

該保單為該公司承保的保單，但網(wǎng)傳的“被保險(xiǎn)人為0歲寶寶”消息不實(shí)。該人士表示，出于保護(hù)客戶隱私的需要，無(wú)法透露更多信息。 

中郵人壽官方客服表示，該產(chǎn)品目前只在中介渠道銷(xiāo)售，個(gè)人代理人渠道和銀保渠道暫無(wú)銷(xiāo)售。 

一位保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人介紹，“郵愛(ài)一生年金保險(xiǎn)”屬于快返型年金險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人在保單第五年時(shí)就可以領(lǐng)取年金。根據(jù)該產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)，若一次性繳清保費(fèi)，公司在保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始日后的第五個(gè)保單周年日，將按照首期保險(xiǎn)費(fèi)乘以10%的比例給付“關(guān)愛(ài)金”；從第六個(gè)保單周年日起，公司將按照合同約定的基本保險(xiǎn)金額給付“生存年金”，每年可給付保費(fèi)的3%。

圖片來(lái)源：“郵愛(ài)一生年金保險(xiǎn)”產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)

以一次性繳清1億元保費(fèi)為例，從投保后第五年開(kāi)始，被保險(xiǎn)人便可以領(lǐng)取現(xiàn)金，第五年可以一次性領(lǐng)取1000萬(wàn)元關(guān)愛(ài)金，隨后從第六年開(kāi)始可以每年領(lǐng)取300萬(wàn)元生存年金，直至終身。 

該保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人展示的現(xiàn)金價(jià)值表顯示，在投保后的第八年，保單的現(xiàn)金價(jià)值就已經(jīng)超過(guò)了累計(jì)保費(fèi)。整體來(lái)看，產(chǎn)品持有期限越長(zhǎng)，收益率越高。到第14年末，該保單的年化單利超過(guò)3%；到第47年末，年化單利為4%。 

該億元保單引發(fā)廣泛關(guān)注，對(duì)于該高額保單能否避稅避債的討論也隨之也來(lái)。中郵人壽相關(guān)人士表示，關(guān)注到網(wǎng)絡(luò)上的這一討論，公司在承保過(guò)程中為合法合規(guī)承保。 

上海資深保險(xiǎn)法律師黃丹表示，單純買(mǎi)保險(xiǎn)并不能“避稅”。某些保險(xiǎn)可以在法律要求下“節(jié)稅”，比如員工團(tuán)體福利，可以稅前列支，節(jié)省企業(yè)所得稅。對(duì)于個(gè)人來(lái)說(shuō)，“稅優(yōu)健康險(xiǎn)”“稅延養(yǎng)老險(xiǎn)”都有“節(jié)稅”功能，但比較有限。該案例中的這類(lèi)年金保險(xiǎn)不存在“節(jié)稅”功能。 

至于“避債”，黃丹表示，如果投保人出現(xiàn)問(wèn)題，該投保人名下的保單可能沒(méi)有辦法逃過(guò)強(qiáng)制執(zhí)行。對(duì)于被強(qiáng)制執(zhí)行的保險(xiǎn)險(xiǎn)種，各地區(qū)規(guī)定有所不同，比如有些地區(qū)不會(huì)強(qiáng)制執(zhí)行醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等。但是年金保險(xiǎn)有較高的現(xiàn)金價(jià)值，具有財(cái)產(chǎn)屬性，可以被強(qiáng)制執(zhí)行。 

( 來(lái)源： 中國(guó)證券報(bào))