近期，一張被保險人為0歲寶寶，躉交1億元的“郵愛一生年金保險”保單在社交平臺上引發(fā)廣泛關(guān)注，成為保險圈熱議話題。 

網(wǎng)傳海報顯示，該保單出自專業(yè)中介渠道，保單名稱為 “郵愛一生年金保險”，是中郵人壽保險股份有限公司（簡稱“中郵人壽”）旗下產(chǎn)品。繳費方式為躉交，也就是一次性繳清1億元保費，產(chǎn)品已過猶豫期。 

該保單為該公司承保的保單，但網(wǎng)傳的“被保險人為0歲寶寶”消息不實。該人士表示，出于保護客戶隱私的需要，無法透露更多信息。 

中郵人壽官方客服表示，該產(chǎn)品目前只在中介渠道銷售，個人代理人渠道和銀保渠道暫無銷售。 

一位保險經(jīng)紀人介紹，“郵愛一生年金保險”屬于快返型年金險，被保險人在保單第五年時就可以領(lǐng)取年金。根據(jù)該產(chǎn)品說明書，若一次性繳清保費，公司在保險責任開始日后的第五個保單周年日，將按照首期保險費乘以10%的比例給付“關(guān)愛金”；從第六個保單周年日起，公司將按照合同約定的基本保險金額給付“生存年金”，每年可給付保費的3%。

圖片來源：“郵愛一生年金保險”產(chǎn)品說明書

以一次性繳清1億元保費為例，從投保后第五年開始，被保險人便可以領(lǐng)取現(xiàn)金，第五年可以一次性領(lǐng)取1000萬元關(guān)愛金，隨后從第六年開始可以每年領(lǐng)取300萬元生存年金，直至終身。 

該保險經(jīng)紀人展示的現(xiàn)金價值表顯示，在投保后的第八年，保單的現(xiàn)金價值就已經(jīng)超過了累計保費。整體來看，產(chǎn)品持有期限越長，收益率越高。到第14年末，該保單的年化單利超過3%；到第47年末，年化單利為4%。 

該億元保單引發(fā)廣泛關(guān)注，對于該高額保單能否避稅避債的討論也隨之也來。中郵人壽相關(guān)人士表示，關(guān)注到網(wǎng)絡上的這一討論，公司在承保過程中為合法合規(guī)承保。 

上海資深保險法律師黃丹表示，單純買保險并不能“避稅”。某些保險可以在法律要求下“節(jié)稅”，比如員工團體福利，可以稅前列支，節(jié)省企業(yè)所得稅。對于個人來說，“稅優(yōu)健康險”“稅延養(yǎng)老險”都有“節(jié)稅”功能，但比較有限。該案例中的這類年金保險不存在“節(jié)稅”功能。 

至于“避債”，黃丹表示，如果投保人出現(xiàn)問題，該投保人名下的保單可能沒有辦法逃過強制執(zhí)行。對于被強制執(zhí)行的保險險種，各地區(qū)規(guī)定有所不同，比如有些地區(qū)不會強制執(zhí)行醫(yī)療險、意外險等。但是年金保險有較高的現(xiàn)金價值，具有財產(chǎn)屬性，可以被強制執(zhí)行。 

( 來源： 中國證券報)