近期，上市公司監(jiān)管呈現日益趨嚴態(tài)勢。上周末，又有四家公司“暴雷”。中核鈦白的實際控制人王澤龍及其朋友洪浩煒、前董秘韓雨辰，以及中信證券、海通證券、中信中證因違反股票轉讓限制、信息披露違法等問題，共計被罰沒2.35億元，其中王澤龍個人需承擔1.33億元的罰沒款項。

此外，5月17日晚，佳云科技和盛屯礦業(yè)相繼公告，收到中國證監(jiān)會《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司立案調查。中泰化學公告稱，收到證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》，公司股票簡稱由“中泰化學”變更為“ST中泰”。

佳云科技近日因涉嫌信息披露違法違規(guī)收到證監(jiān)會立案調查通知。此前，深交所已對公司及相關當事人出具監(jiān)管函，指出佳云科技在信息披露環(huán)節(jié)存在多方面瑕疵。截至17日收盤，佳云科技股價為2.66元/股，目前總市值16.88億元。

業(yè)績方面，佳云科技2023年實現營業(yè)收入7.55億元，同比減少66.81%；凈利潤-9554.37萬元，同比減少679.41%。公司表示，雖聚焦互聯網營銷主業(yè)并嘗試多元化布局，但相關業(yè)務仍未實現盈利。

廈門證監(jiān)局此前向盛屯礦業(yè)出具了行政監(jiān)管措施決定書，其中提到，2021年至2022年期間，盛屯礦業(yè)在與有關客戶開展鈷濕法冶煉中間品銷售業(yè)務中，貨物交付給相關客戶時控制權并未實質轉移，公司在交付時即確認收入，會計處理不準確。前述銷售給客戶的個別鈷濕法冶煉中間品，公司一子公司購回用于生產，未予以合并抵銷。

該事項導致盛屯礦業(yè)2021年多確認收入3.6億元，占當期營業(yè)收入的0.79%，多確認利潤1.94億元，占當年度利潤總額的7.15%；2022年多確認收入8414.90萬元，占當年度營業(yè)收入的0.33%，少確認利潤總額1.39億元，占當年度利潤總額的18.20%。盛屯礦業(yè)2021年、2022年年度報告披露的有關財務信息不準確。

盛屯礦業(yè)表示，公司將認真落實各項整改措施，不斷完善公司治理及內部管理體系。截至17日收盤，盛屯礦業(yè)股價為5.18元/股，較前一交易日下跌2.37%，總市值162.22億元。

5月17日，中泰化學公告稱，公司及相關責任人于5月17日收到證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》。經查明，中泰化學在2022年年報中存在虛假記載；未及時披露控股股東及其關聯方非經營性資金占用的關聯交易，2021年年報、2022年年報中存在重大遺漏；案涉公司債券及債務融資工具存續(xù)期披露的年報存在虛假記載、重大遺漏，相關債券募集說明書信息披露不準確。

證監(jiān)局決定對公司責令改正，給予警告，并處以500萬元罰款；對相關當事人給予警告并處以數額不等的罰款。公司股票將于5月20日停牌一天，5月21日開市起復牌并被實施其他風險警示，股票簡稱由“中泰化學”變更為“ST中泰”，股票交易的日漲跌幅限制為5%。5月19日，中泰化學公告，公司及相關責任人收到中國證監(jiān)會監(jiān)管局《行政處罰決定書》的公告的更正。經審查，原公告中部分內容有誤，更正后對楊江紅的罰款金額由500萬元更正為250萬元。

截至17日收盤，中泰化學股價為4.93元/股，目前總市值127.69億元。中泰化學于2006年12月8日上市，2008年時股價一度漲到最高45.99元，而在2021年時，中泰化學的股價再一次迎來高峰，當時從4元多一路大漲到最高18.96元。

中國證監(jiān)會的行政處罰決定書透露，中核鈦白的實際控制人王澤龍及其朋友洪浩煒、前董秘韓雨辰，以及中信證券、海通證券、中信中證因違反股票轉讓限制、信息披露違法等問題，共計被罰沒2.35億元，其中王澤龍個人需承擔1.33億元的罰沒款項。截至17日收盤，中核鈦白股價為4.41元/股，目前總市值170.71億元。

王澤龍在2022年9月至2023年2月期間，與中信中證、中信證券、海通證券及韓雨辰等人合作，實施了定增融券套利操作。此操作規(guī)避了非公開發(fā)行股票的六個月鎖定期，通過場外衍生品交易提前兌現利潤。在此過程中，王澤龍還未能如實披露其參與非公開發(fā)行的實際情況，導致上市公司發(fā)布的公告含有虛假信息。

調查發(fā)現，王澤龍利用定增多空套利策略，在短短幾個月內通過融券賣出中核鈦白股票，實現了約6.71億元的成交金額，個人從中獲利5816萬元。此外，洪浩煒與王澤龍通過不同基金也分別獲利1419萬元和248萬元，而中信中證、中信證券及海通證券則因提供相關服務獲得了相應收入。

證監(jiān)會認為，上述行為違反了證券法律法規(guī)，不僅包括違規(guī)轉讓股票，還包括虛假記載等信息披露問題。王澤龍為這家上市公司的95后實際控制人，早年因成功投資龍佰集團而備受關注，并多次登上富豪榜。值得注意的是，盡管中核鈦白名稱中帶有“中核”，但實際上與中國核工業(yè)集團無任何關聯，中核集團已公開聲明，明確與其無任何關系。

業(yè)內人士分析，在經歷了一系列財務造假、違規(guī)擔保等事件后，監(jiān)管部門加大了對上市公司信息披露、財務數據等方面的審查力度，以保護投資者利益和維護市場穩(wěn)定。此外，監(jiān)管部門還強化了對上市公司信息披露的監(jiān)管，要求公司及時、準確、完整地披露經營狀況、財務數據等重要信息，以便投資者做出準確的判斷和投資決策。

（來源：深圳商報）