中小金融機(jī)構(gòu)改革化險被持續(xù)關(guān)注。中央金融工作會議要求，“及時處置中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險”。人民銀行、金融監(jiān)管總局均在其2024年工作會議中對推動化解中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險作出專門部署。

中小銀行是我國金融體系的重要組成部分。2023年以來，金融管理部門持續(xù)推進(jìn)中小銀行改革化險，“一省一策”加快推進(jìn)農(nóng)村信用社改革，穩(wěn)步推動城商行、村鎮(zhèn)銀行改革重組和風(fēng)險化解，同時鼓勵多渠道補(bǔ)充中小銀行資本，加大不良資產(chǎn)處置力度。總體來看，中小銀行經(jīng)營穩(wěn)健，部分高風(fēng)險中小銀行風(fēng)險大幅收斂。

伴隨一系列防風(fēng)險、夯基礎(chǔ)的政策“組合拳”顯效，當(dāng)前我國高風(fēng)險中小銀行數(shù)量和占比明顯下降，但剩下的基本都是難啃的“硬骨頭”，需要涉險灘、闖難關(guān)。從金融管理部門近期透露的改革化險思路來看，強(qiáng)化公司治理、配強(qiáng)選優(yōu)地方中小銀行高管和關(guān)鍵崗位重要人員、“一省一策”推動省聯(lián)社改革、引導(dǎo)中小銀行聚焦主責(zé)主業(yè)等動作還將陸續(xù)落地。

穩(wěn)妥有序化解部分中小銀行風(fēng)險

從全國范圍看，目前中小銀行經(jīng)營穩(wěn)健，資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定，資本實力顯著增強(qiáng)，資本充足率、撥備覆蓋率、資產(chǎn)質(zhì)量總體上處于較好水平，經(jīng)營和監(jiān)管指標(biāo)均處于合理健康水平。

但必須關(guān)注到，受外部環(huán)境變化疊加自身體制機(jī)制方面等因素影響，近年來，中小銀行普遍開始出現(xiàn)規(guī)模增速下降、盈利能力下滑、不良資產(chǎn)率上升等問題，經(jīng)營發(fā)展面臨較大壓力。少部分中小銀行在前期積累了一些矛盾和風(fēng)險，個別中小銀行風(fēng)險比較高。

當(dāng)然，高風(fēng)險中小銀行的數(shù)量、資產(chǎn)總額和不良資產(chǎn)總額占中小銀行體系和整個銀行業(yè)的比例較低。并且，金融管理部門堅持精準(zhǔn)施策、一行一策，針對風(fēng)險暴露的機(jī)構(gòu)“精準(zhǔn)拆彈”，同時強(qiáng)化中小銀行公司治理，督促其聚焦主責(zé)主業(yè)、多渠道補(bǔ)充資本金等，多措并舉推動中小銀行改革化險。

對此，光大證券金融業(yè)首席分析師王一峰表示，2023年以來，金融管理部門對穩(wěn)妥有序化解和處置存量風(fēng)險，嚴(yán)控增量風(fēng)險，高風(fēng)險機(jī)構(gòu)中已有相當(dāng)部分中小銀行的風(fēng)險已經(jīng)大幅收斂，實現(xiàn)了可持續(xù)經(jīng)營。

“接下來，推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險要把握好時度效?！闭新?lián)首席研究員董希淼表示，這要求我們要抓住有利時機(jī)適時推進(jìn)改革化險工作，也要準(zhǔn)確把握限度，在堅定改革化險的同時防范產(chǎn)生次生風(fēng)險，還要真正取得政策效果，通過改革化險推動中小金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。

分類施策推動中小銀行深化改革

深化改革是促進(jìn)農(nóng)村中小銀行有效防控風(fēng)險、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。2023年以來，在“一省一策”的政策導(dǎo)向下，以轉(zhuǎn)換農(nóng)村信用社省聯(lián)社功能定位、規(guī)范履職行為為重點，省聯(lián)社改革加速推進(jìn)，一個個產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、管理規(guī)范的省級農(nóng)商行（省級農(nóng)商聯(lián)合銀行）“新面貌”逐漸浮現(xiàn)。

中小銀行改革并不存在“放之四海皆準(zhǔn)”的方案，而是要分類施策。據(jù)初步統(tǒng)計，自2022年4月浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行掛牌成立至今，已有7地改革方案落定。此外，市級農(nóng)商銀行也在有序組建中。

據(jù)金融監(jiān)管總局副局長肖遠(yuǎn)企此前透露，目前，農(nóng)村信用社改革取得階段性成效，從階段性評估來看都達(dá)到了預(yù)期目的，效果正在彰顯。

村鎮(zhèn)銀行合并重組是中小銀行改革的重要組成部分。近幾年，村鎮(zhèn)銀行改革重組方式多樣，其中主發(fā)起行增持村鎮(zhèn)銀行股份、主發(fā)起行吸收合并旗下村鎮(zhèn)銀行并改制為分支機(jī)構(gòu)的方式較為常見，這也是將中小銀行風(fēng)險處置和深化改革、推動高質(zhì)量發(fā)展相結(jié)合的生動實踐。

不過，合并重組并不是“萬金油”。雖然這一方式能擴(kuò)大單個中小銀行的經(jīng)營規(guī)模和市場份額，化解存量風(fēng)險包袱，但并不能確保提升機(jī)構(gòu)經(jīng)營能力和核心競爭力。因此，中小銀行改革化險還要注重完善公司治理機(jī)制，推動建立更為科學(xué)的經(jīng)營管理體系，加大金融科技以及人力資源的投入與儲備等。

練好可持續(xù)發(fā)展與風(fēng)險防控內(nèi)功

對于中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險化解，2024年中國人民銀行工作會議要求，要健全具有硬約束的早期糾正機(jī)制，強(qiáng)化存款保險專業(yè)化、常態(tài)化風(fēng)險處置職能。近日發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告（2023）》指出，2023年，綜合考慮各地經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、金融風(fēng)險情況等多方面因素，在充分征求地方意見基礎(chǔ)上，穩(wěn)妥在8個省市推動增量高風(fēng)險機(jī)構(gòu)硬約束早期糾正試點擴(kuò)圍，不斷推動硬約束早期糾正工作制度化、規(guī)范化，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。

金融監(jiān)管總局2024年工作會議也將“全力推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險”列為今年八大任務(wù)之首，要求健全金融風(fēng)險處置常態(tài)化機(jī)制，落實機(jī)構(gòu)、股東、高管、監(jiān)管、屬地、行業(yè)六方責(zé)任，推動形成工作合力。

對此，興業(yè)研究公司金融監(jiān)管高級研究員陳昊表示，近年來，中小金融機(jī)構(gòu)改革化險主要采用“自救”與“在線修復(fù)”等方式，防范金融風(fēng)險外溢。金融管理部門對于“行業(yè)責(zé)任”的要求，或許意味著相關(guān)行業(yè)協(xié)會在金融風(fēng)險處置中的職責(zé)將進(jìn)一步提升，未來相關(guān)行業(yè)協(xié)會的自律監(jiān)管職責(zé)可能進(jìn)一步壓實。

“應(yīng)著力強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)主體責(zé)任。”董希淼表示，改革化險不能只依靠國家政策和金融管理部門，中小金融機(jī)構(gòu)首先要強(qiáng)化主體責(zé)任意識，加快轉(zhuǎn)變體制機(jī)制，不斷完善公司治理，加強(qiáng)人才引進(jìn)和培養(yǎng)，深化數(shù)字化轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展與風(fēng)險防控的內(nèi)生能力。

來源：金融時報