2月18日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局北京監(jiān)管局發(fā)布的行政處罰信息顯示，英大信托因違法違規(guī)被罰款100萬(wàn)元，同時(shí)，兩名當(dāng)事人被警告處分。

行政處罰決定書(shū)顯示，英大信托因未履行謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)，應(yīng)收賬款真實(shí)性審查以及資金監(jiān)控失職，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局北京監(jiān)管局依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條、第四十八條及相關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，對(duì)英大信托罰款合計(jì)100萬(wàn)元，對(duì)時(shí)任信托業(yè)務(wù)三部總經(jīng)理劉金洲處以警告，對(duì)時(shí)任北京業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、資產(chǎn)證券化工作團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人王濤處以警告。

金樂(lè)函數(shù)分析師廖鶴凱表示，應(yīng)收賬款真實(shí)性審查以及資金監(jiān)控失職這項(xiàng)違法違規(guī)在行業(yè)內(nèi)不普遍但比較典型。他指出，上述問(wèn)題的出現(xiàn)反映了信托公司內(nèi)控機(jī)制執(zhí)行不到位，可能是信托公司為了維護(hù)客戶關(guān)系，放松對(duì)應(yīng)收賬款的核驗(yàn)、對(duì)投放后的資金監(jiān)管不嚴(yán)格?；蛘呤菫榱藰I(yè)務(wù)發(fā)展，相關(guān)負(fù)責(zé)人放松了對(duì)業(yè)務(wù)流程的控制和審查。

投資者難以對(duì)信托公司違規(guī)行為進(jìn)行有效監(jiān)督

廖鶴凱表示，在交易對(duì)手無(wú)法履約的情況下，“履行謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)，應(yīng)收賬款真實(shí)性審查以及資金監(jiān)控失職”的違法違規(guī)事實(shí)會(huì)讓投資者失去重要的風(fēng)險(xiǎn)控制手段保障資金安全。

那對(duì)金融消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，有什么途徑可以對(duì)信托公司進(jìn)行有效的外部監(jiān)督，來(lái)避免因信托公司的違規(guī)行為對(duì)自己財(cái)產(chǎn)造成不良影響？

對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士表示，投資者對(duì)信托公司的監(jiān)督主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是平時(shí)多關(guān)注宏觀政策、市場(chǎng)形勢(shì)以及項(xiàng)目底層資產(chǎn)交易對(duì)手的相關(guān)輿情動(dòng)向，根據(jù)這些信息，投資者有權(quán)到信托公司查閱相關(guān)項(xiàng)目資料。二是在底層資產(chǎn)可能發(fā)生重大變化時(shí)，可以向信托公司提出召開(kāi)受益人大會(huì)。尤其在投資供應(yīng)鏈金融類(lèi)、應(yīng)收賬款流動(dòng)化類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)，金融消費(fèi)者一定要關(guān)注底層資產(chǎn)的真實(shí)性，以及資金監(jiān)管的真實(shí)性，對(duì)該類(lèi)項(xiàng)目要提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

廖鶴凱進(jìn)一步指出，投資者并沒(méi)有太多手段進(jìn)行有效的外部監(jiān)督，如要介入需定期核驗(yàn)相關(guān)手續(xù)，這對(duì)普通投資者來(lái)說(shuō)難度較大，往往只能在損害發(fā)生后或有明確指向損害可能發(fā)生，到監(jiān)管部門(mén)對(duì)相關(guān)公司進(jìn)行投訴，得到監(jiān)管支持，同時(shí)損害發(fā)生后通過(guò)合法手段向信托公司進(jìn)行損害賠償要求。

但廖鶴凱表示，信托公司可以進(jìn)行合規(guī)性建設(shè)，以避免違法違規(guī)行為給投資者造成損失。他指出，信托公司可以建立完善的內(nèi)部控制制衡體系，避免領(lǐng)導(dǎo)一言堂，確保公司內(nèi)控制度有效運(yùn)營(yíng)，提升公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和穩(wěn)健性。加強(qiáng)人員培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行應(yīng)收賬款真實(shí)性審查和資金監(jiān)控，確保投資項(xiàng)目的真實(shí)性和合規(guī)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理潛在風(fēng)險(xiǎn)。此外，要加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通和協(xié)作，積極配合監(jiān)管部門(mén)的檢查和處罰工作。

“謹(jǐn)慎勤勉”具體要求尚待明晰

隨著金融消費(fèi)領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，我國(guó)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的監(jiān)管框架也在不斷完善。加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容，對(duì)提升金融消費(fèi)者信心、維護(hù)金融安全與穩(wěn)定、促進(jìn)社會(huì)公平正義和社會(huì)和諧具有積極意義。

為了保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，確保信托公司經(jīng)營(yíng)行為依法合規(guī)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定一系列法律法規(guī)對(duì)信托公司行為進(jìn)行規(guī)范，其中，《信托公司管理辦法》第二十四條規(guī)定，信托公司管理運(yùn)用或者處分信托財(cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)，維護(hù)受益人的最大利益。

但也有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，“謹(jǐn)慎勤勉”的具體要求在實(shí)際業(yè)務(wù)中卻并不明晰。該業(yè)內(nèi)人士表示，在實(shí)際的展業(yè)過(guò)程中，應(yīng)收賬款真實(shí)性審查做到哪一步才算信托公司盡了謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)目前沒(méi)有定性標(biāo)準(zhǔn)，比如信托公司對(duì)應(yīng)收賬款可以要求所有債務(wù)人、債權(quán)人在其自身辦公場(chǎng)所簽確認(rèn)書(shū)并進(jìn)行雙錄，但即使做到這些也不能完全保證應(yīng)收賬款的真實(shí)性。

從合規(guī)上來(lái)說(shuō)，信托公司可以在條款中去要求，一旦出現(xiàn)應(yīng)收賬款造假或者不真實(shí)，違反底層資產(chǎn)真實(shí)性，有權(quán)要求相關(guān)方進(jìn)行賠償，但如果真的是出現(xiàn)問(wèn)題，保證人往往也沒(méi)有辦法去履行賠償義務(wù)。

該人士表示，從業(yè)務(wù)角度來(lái)說(shuō)，保證應(yīng)收賬款的真實(shí)性，信托公司要完整、全部地介入到整個(gè)應(yīng)收賬款的產(chǎn)生過(guò)程。不然的話，沒(méi)有辦法100%杜絕這種風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)過(guò)程中，如果信托公司沒(méi)有盡到勤勉義務(wù)，導(dǎo)致底層資產(chǎn)缺失，信托公司肯定是要承擔(dān)責(zé)任。但是對(duì)委托人進(jìn)行賠償，相應(yīng)責(zé)任到底有多大，取決于勤勉義務(wù)、謹(jǐn)慎義務(wù)的邊界到底在哪里。

該人士認(rèn)為，監(jiān)管部門(mén)的規(guī)范要落到法制化建設(shè)上，要進(jìn)一步地完善法規(guī)法條，把信托業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的規(guī)范以法條化的形式落實(shí)下來(lái)。最好是規(guī)定信托公司勤勉義務(wù)的邊界和賠償責(zé)任的比例，比如規(guī)定應(yīng)收賬款真實(shí)性審查需要做到什么地步。

（來(lái)源：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道）