近日，保險業(yè)協(xié)會下發(fā)《關于促進銀行代理保險業(yè)務健康發(fā)展的倡議》（以下簡稱“倡議書”），從產(chǎn)品精算假設、費用結構、傭金列支等七方面強化保險公司“算賬經(jīng)營”。

具體來看，倡議書內(nèi)容包括：一是加強精算約束，科學設計銀行代理保險產(chǎn)品；二是加強精細化管理，合理確定銀行代理保險產(chǎn)品費用；三是落實主體責任，建立健全“報行合一”內(nèi)控管理機制；四是嚴肅財經(jīng)紀律，加強費用真實性管理；五是堅持依法合規(guī)，嚴格規(guī)范傭金支付管理；六是動態(tài)跟蹤調(diào)整，加強費用假設回溯分析；七是充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督作用。

業(yè)內(nèi)專家表示，倡議書對保險公司執(zhí)行“報行合一”提出明確的規(guī)范要求，保險公司要樹立“算賬經(jīng)營”的理念，堅持金融工作的政治性、人民性，滿足人民群眾不斷增長的保險需求。金融監(jiān)管總局和保險業(yè)協(xié)會力推“報行合一”政策實施，將使銀保渠道費用水平回歸產(chǎn)品定價的本源，費用使用更加透明、規(guī)范，進一步壓降了險企的負債成本，可以有效地防止傭金費用的不正當使用和分配，也將重塑行業(yè)發(fā)展的經(jīng)營模式，維護市場的公平競爭秩序。

加強精算約束：從生命周期角度出發(fā)，科學確定產(chǎn)品預定附加費用率水平

其中，在銀行代理產(chǎn)品設計方面，倡議書倡導保險公司以精算技術為支持，審慎確定產(chǎn)品定價假設。從產(chǎn)品生命周期的角度，全面分析產(chǎn)品的客戶利益、理賠給付、傭金、業(yè)務及管理費、公司盈余和資本需求的關系。

保險公司要結合自身實際，根據(jù)發(fā)展水平、經(jīng)驗數(shù)據(jù)和管理能力等，充分考慮保障期限、交費周期和退保率假設等因素，科學確定預定附加費用率水平和期限結構等。

銀行代理保險產(chǎn)品開發(fā)和管理嚴格遵循相關監(jiān)管規(guī)定，產(chǎn)品定價費用假設與利潤測試費用以及其他相關假設應保持內(nèi)在邏輯一致性，不違背精算原理,不妨礙市場公平競爭，不損害保險消費者合法權益。

要求精細化管理：費用結構不明顯偏離公司實際，不得增加與業(yè)務經(jīng)營無關費用

同時，倡議書還倡導保險公司對銀行代理渠道銷售的產(chǎn)品，合理確定費用結構。

具體來看，倡議書提出在產(chǎn)品備案時的產(chǎn)品精算報告中，保險公司要明確說明費用假設和費用結構，費用結構不明顯偏離公司的實際費用情況，原則上包含向銀行支付的傭金、銀保專員的薪酬激勵、培訓及客戶服務費、分推的固定費用等部分，其中向銀行支付的傭金列明上限。

此外，銀行代理保險產(chǎn)品交費期內(nèi)的附加費用率即為可用的總費用率。

值得注意的是，倡議書還強調(diào)不得通過擠壓客戶服務等費用的方式，增加與業(yè)務經(jīng)營無關的可用費用。

落實主體責任：健全“報行合一”內(nèi)控機制，不得跨產(chǎn)品調(diào)節(jié)傭金支出

在落實主體責任，建立健全“報行合一”內(nèi)控管理機制方面，倡議書倡議各公司加強傭金支付管理，防范套利風險。

其中，倡議書提出將精算技術充分運用到內(nèi)部控制相關環(huán)節(jié)，建立約束機制和動態(tài)管理機制，基于經(jīng)驗分析和合理預期設定產(chǎn)品定價使用的預定附加費用率。

同時，基于產(chǎn)品定價時的預定附加費用率情況合理安排費用預算，規(guī)范費用預算執(zhí)行，強化費用預算執(zhí)行考核剛性約束，圍繞“報行合一”要求開展費用管理。

合理制定費用列支政策，總公司做好“報行合一”統(tǒng)籌管理，制定費用列支政策，倡議在交費期內(nèi)將預定附加費用率假設、預算中的相關經(jīng)營管理費用和相關的考核費用設定為相同的計量內(nèi)容和計量期間，不得把傭金支出在不同產(chǎn)品之間進行調(diào)節(jié)。

業(yè)內(nèi)人士表示，倡議書從源頭明確費用的總構成和上限，為后續(xù)嚴格按照報備的內(nèi)容執(zhí)行奠定了基礎。這就要求險企強化自身對費用預算考核的剛性約束，保險公司也不得通過在不同產(chǎn)品間進行傭金支出的調(diào)節(jié)，變相突破報備上限。

嚴格規(guī)范傭金支付管理：明確各類科目列支要求，鼓勵探索費用遞延支付

倡議書還倡導險企嚴肅財經(jīng)紀律，建立嚴格的費用管理辦法。

具體來看，各險企應明確費用科目列支的具體要求，建立完整的分攤機制，避免通過不合理的分攤調(diào)節(jié)費用結構。

在傭金入賬時，憑證內(nèi)附相應的專項發(fā)票以及傭金計算說明等決策程序證明材料，各家險企不能利用“小賬”進行賬外支付，即不得通過虛增銀行代理業(yè)務收入、賬外支付、虛構中介業(yè)務、虛假費用列支等方式套取費用。

具體而言，倡議書列出了四項不應觸碰的紅線：不得向銀行代理渠道以出單費、信息費等名義支付傭金以外的費用，嚴禁坐扣傭金；不得以任何名義、任何形式向銀行及其保險銷售從業(yè)人員支付協(xié)議約定傭金之外的任何利益；不得誘導通過第三方支付超過銀行代理渠道傭金水平的各類費用；不得以任何方式虛假列支費用，或以賬外形式向銀行、保險公司或其工作人員支付非法利益。

此外，倡議書還鼓勵險企積極探索與業(yè)務品質(zhì)掛鉤的激勵機制，探索費用遞延支付方式。

最后，險企還要通過定期回溯分析和內(nèi)控機制，加強各部門、各分支機構“報行合一”執(zhí)行情況的專項審計力度，并將其納入公司年度審計工作安排。

據(jù)中郵保險總經(jīng)理李學軍介紹，過往行業(yè)競爭主要依賴高定價產(chǎn)品、高手續(xù)費率、高營銷費用的低水平競爭，而高成本又會導致險企的利差損、費差損風險不斷積聚，這種粗放的經(jīng)營模式不符合保險經(jīng)營規(guī)律，難以為繼。

“ 報行合一政策從行業(yè)手續(xù)費率自律和產(chǎn)品開發(fā)報備、費用規(guī)范方面同向發(fā)力，引導行業(yè)從原有同質(zhì)化、低水平的費用競爭轉向品牌、專業(yè)、服務等底層能力的高質(zhì)量競爭，未來差異化、特色化的專業(yè)服務能力將成為險企的核心競爭力。”李學軍表示。

（來源：財聯(lián)社）