監(jiān)管出手！因涉嫌信息披露違法違規(guī)，新亞制程及公司原實(shí)際控制人徐琦遭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

因涉嫌信披違法違規(guī)

新亞制程及原實(shí)控人被立案

1月10日晚間，新亞制程發(fā)布公告稱(chēng)，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》（編號(hào)：證監(jiān)立案字01120240003號(hào)）：“因你公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，2023年12月18日，我會(huì)決定對(duì)你單位立案?！?/p>

新亞制程表示，公司將積極配合有關(guān)部門(mén)對(duì)上述事項(xiàng)的調(diào)查工作，并嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求履行信息披露義務(wù)。目前，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開(kāi)展。

與此同時(shí)，新亞制程原實(shí)際控制人徐琦也于1月10日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書(shū)》。因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)徐琦立案。

董事長(zhǎng)等多人被出具警示函

值得注意的是，除了公司及公司原實(shí)控人被立案調(diào)查外，新亞制程及相關(guān)人員還收到了證監(jiān)會(huì)浙江證監(jiān)局出具的行政監(jiān)管措施決定書(shū)。

經(jīng)查，新亞制程存在五大問(wèn)題，包括資金占用事項(xiàng)未及時(shí)履行信息披露義務(wù)、應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提不準(zhǔn)確、部分主營(yíng)業(yè)務(wù)收入確認(rèn)方法不恰當(dāng)、2022年度報(bào)告部分信息披露不準(zhǔn)確、原控股股東股份質(zhì)押信息披露不準(zhǔn)確。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對(duì)新亞制程采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)許雷宇、時(shí)任總經(jīng)理胡大富、董事會(huì)秘書(shū)伍娜、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)胡丹、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理王偉華、財(cái)務(wù)總監(jiān)陳多佳分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并計(jì)入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

此外，新亞制程原控股股東（現(xiàn)持股5%以上股東）新力達(dá)集團(tuán)及原實(shí)際控制人徐琦同樣收到警示函。

經(jīng)查，新力達(dá)集團(tuán)、徐琦存在資金占用事項(xiàng)未及時(shí)履行信息披露義務(wù)、股份質(zhì)押進(jìn)展未及時(shí)告知新亞制程等違規(guī)事項(xiàng)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對(duì)新力達(dá)集團(tuán)、徐琦分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并計(jì)入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

新亞制程問(wèn)題重重

問(wèn)題重重的新亞制程曾多次被監(jiān)管“點(diǎn)名”。2023年5月30日，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)新亞制程立案調(diào)查。

2023年9月12日，新亞制程收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》。經(jīng)查明，新亞制程未按規(guī)定及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，未在2019年年度報(bào)告、2020年年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告及2022年半年度報(bào)告中真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)方資金占用的情況，相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏的行為。

其中指出，徐琦作為公司上述違法事項(xiàng)發(fā)生期間的實(shí)際控制人、時(shí)任董事，主導(dǎo)實(shí)施關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)，胡大富作為公司時(shí)任董事、總經(jīng)理，胡丹作為公司時(shí)任董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)，參與、知悉關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)，是對(duì)新亞制程上述違法事項(xiàng)直接負(fù)責(zé)的主管人員。許雷宇作為公司時(shí)任董事長(zhǎng)，疏于行使管理職責(zé)，在相關(guān)業(yè)務(wù)審批過(guò)程中未審慎核查，未勤勉盡責(zé)，是新亞制程上述違法事項(xiàng)的其他直接責(zé)任人員。

此外，徐琦作為公司原實(shí)際控制人，組織、指使從事上述違法行為，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形”的行為。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)及社會(huì)危害程度，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定對(duì)新亞制程給予警告，并處以150萬(wàn)元的罰款；對(duì)徐琦給予警告，并處以180萬(wàn)元的罰款；對(duì)胡大富、胡丹給予警告，并分別處以60萬(wàn)元的罰款；對(duì)許雷宇給予警告，并處以50萬(wàn)元的罰款。

管理層變動(dòng)頻繁

據(jù)了解，新亞制程原主營(yíng)業(yè)務(wù)是化工材料制造和電子制程，主要圍繞電子信息行業(yè)開(kāi)展，根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型的不同主要分為化工材料制造和電子制程業(yè)務(wù)。

2023年2月份，新亞制程通過(guò)子公司新亞中寧完成了對(duì)新亞杉杉的收購(gòu)交割，新亞杉杉主營(yíng)業(yè)務(wù)為電解液和六氟磷酸鋰的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售。交割完成后，公司形成“鋰離子電池電解液制造業(yè)務(wù)”“化工材料-膠粘劑制造業(yè)務(wù)”及“電子制程配套服務(wù)業(yè)務(wù)”三大業(yè)務(wù)板塊。

從業(yè)績(jī)表現(xiàn)來(lái)看，近年來(lái)新亞制程的凈利潤(rùn)大幅下滑，2023年前三季度由盈轉(zhuǎn)虧，期間實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)為-974.85萬(wàn)元，同比下滑134.28%。

在一系列的變化之下，新亞制程管理層變動(dòng)頻繁，2023年已有多位高管先后離任，任職最短的僅4個(gè)月。

截至2023年9月30日，新亞制程共有2.96萬(wàn)戶(hù)股東。

    （來(lái)源：中國(guó)基金報(bào)）