12月7日，上市公司騰達(dá)建設(shè)發(fā)布公告，其全資孫公司所投部分信托計(jì)劃完成了清算。公司表示，經(jīng)初步測(cè)算，該信托計(jì)劃從認(rèn)購(gòu)到終止清算累計(jì)虧損約3.11億元。

據(jù)了解，今年行情走低，認(rèn)購(gòu)信托仍然是不少上市公司理財(cái)方式之一。數(shù)據(jù)顯示，截至8月21日，今年以來(lái)已有41家A股上市公司進(jìn)行了信托理財(cái)，合計(jì)認(rèn)購(gòu)金額超過(guò)93億元。

投資兩年累計(jì)虧損約3.11億元

公告提到，騰達(dá)建設(shè)于2021年9月29日召開(kāi)相關(guān)會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于子公司繼續(xù)認(rèn)購(gòu)信托計(jì)劃的議案》，同意公司全資孫公司寧波匯浩投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“匯浩投資”）作為一般委托人及一般受益人，出資不超過(guò)人民幣9億元認(rèn)購(gòu)陜西省國(guó)際信托股份有限公司（簡(jiǎn)稱“陜國(guó)投”）擬設(shè)立的證券投資集合資金信托計(jì)劃的劣后級(jí)份額。

騰達(dá)建設(shè)承擔(dān)該信托計(jì)劃的補(bǔ)倉(cāng)義務(wù)。信托計(jì)劃分期設(shè)立，產(chǎn)品總規(guī)模不超過(guò)18億元，優(yōu)先、劣后比例不超過(guò)1:1。

匯浩投資與陜國(guó)投于2021年11月10日簽訂信托合同。信托計(jì)劃分兩期設(shè)立，其中，“陜國(guó)投?聚財(cái)2號(hào)證券投資集合資金信托計(jì)劃”（以下簡(jiǎn)稱“聚財(cái)2號(hào)信托計(jì)劃”）于2021年12月3日正式設(shè)立，匯浩投資以自有資金人民幣5億元認(rèn)購(gòu)劣后級(jí)份額。

“陜國(guó)投?聚財(cái)3號(hào)證券投資集合資金信托計(jì)劃”（簡(jiǎn)稱“聚財(cái)3號(hào)信托計(jì)劃”）于2022年1月19日正式成立，匯浩投資以自有資金人民幣4億元認(rèn)購(gòu)劣后級(jí)份額。兩期信托計(jì)劃除規(guī)模區(qū)別以外，其他合同條款均為一致，存續(xù)期均為兩年。

根據(jù)信托合同的相關(guān)約定，聚財(cái)2號(hào)信托計(jì)劃于2023年12月3日到期終止；陜國(guó)投于2023年12月5日出具了《信托管理運(yùn)用及清算報(bào)告書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“《清算報(bào)告》”）。

根據(jù)《清算報(bào)告》，截至本信托計(jì)劃終止日，信托財(cái)產(chǎn)支付完信托費(fèi)用（含受托人信托報(bào)酬、保管費(fèi)及投資顧問(wèn)費(fèi)）以及優(yōu)先受益人信托利益和信托本金，并向風(fēng)控補(bǔ)倉(cāng)資金追加方返還累計(jì)追加但未取回的追加風(fēng)控補(bǔ)倉(cāng)資金之后，歸屬于一般受益人的信托利益為1.89億元（含證券資金賬戶200元和信托保障基金1000萬(wàn)元）。

本次實(shí)際分配的一般受益人信托利益為1.79億元，陜國(guó)投已于2023年12月4日向匯浩投資支付了上述信托利益。剩余信托財(cái)產(chǎn)將于保障基金變現(xiàn)后向一般受益人進(jìn)行二次分配，具體金額以實(shí)際變現(xiàn)金額為準(zhǔn)。

經(jīng)初步測(cè)算，該信托計(jì)劃從認(rèn)購(gòu)到終止清算累計(jì)虧損約3.11億元，其中2023年度虧損5997.25萬(wàn)元，相應(yīng)使公司2023年歸母凈利潤(rùn)減少約5997.25萬(wàn)元。

此前兩筆和信托公司合作的產(chǎn)品均實(shí)現(xiàn)盈利

今年5月份，騰達(dá)建設(shè)關(guān)于上交所對(duì)公司2022年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管工作函的回復(fù)公告提到，報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1651.17萬(wàn)元，同比大幅下降97.99%，主要原因?yàn)楣菊J(rèn)購(gòu)的“聚財(cái)2號(hào)信托計(jì)劃”及“聚財(cái)3號(hào)信托計(jì)劃”受二級(jí)市場(chǎng)波動(dòng)影響，浮虧達(dá)3.76億元。

據(jù)了解，該信托產(chǎn)品中，興銀理財(cái)有限責(zé)任公司作為優(yōu)先委托人及優(yōu)先受益人以8.974億元自有資金認(rèn)購(gòu)陜國(guó)投信托計(jì)劃的優(yōu)先級(jí)份額，上海景林資產(chǎn)管理有限公司為陜國(guó)投信托計(jì)劃之投資顧問(wèn)。

信托資金的運(yùn)用投資顧問(wèn)投資建議和受托人下達(dá)交易指令相結(jié)合的方式進(jìn)行投資：投資顧問(wèn)根據(jù)其對(duì)證券市場(chǎng)及各單只股票的研究結(jié)果，向受托人發(fā)出投資建議；受托人根據(jù)投資顧問(wèn)發(fā)出的投資建議作出投資決策并下達(dá)交易指令。

上述兩期信托產(chǎn)品投資范圍為，按照信托合同約定的投資范圍，進(jìn)行了滬（深）主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板股票及港股通股票、ETF基金等標(biāo)的的交易。

相關(guān)工作人員回應(yīng)，“公司此前兩筆投資也和其他信托公司合作，第一次是陜國(guó)投，第二次是廈門(mén)信托?！痹撊藛T表示，公司每?jī)赡赀M(jìn)行一筆投資，“前兩次的投資都是盈利的。這一次是市場(chǎng)原因，所以虧錢(qián)。”對(duì)于公司作為劣后級(jí)角色的原因，對(duì)方表示，該產(chǎn)品是由公司發(fā)起的，決定權(quán)也是掌握在公司這里。

公告顯示，該公司曾于2019年10月審議通過(guò)同意匯浩投資出資不超過(guò)5億元，認(rèn)購(gòu)廈門(mén)國(guó)際信托設(shè)立的“廈門(mén)信托－聚財(cái)1號(hào)證券投資集合資金信托計(jì)劃”的一般信托單位。2021年11月公告，廈門(mén)信托－聚財(cái)1號(hào)產(chǎn)品從認(rèn)購(gòu)到終止清算累計(jì)盈利3.71億元。

2017年11月，騰達(dá)建設(shè)審議通過(guò)匯浩投資以不超過(guò)5億元自有資金認(rèn)購(gòu)陜西信托設(shè)立的“陜國(guó)投?正灝71號(hào)證券投資集合資金信托計(jì)劃”的一般信托單位。2019年9月10日委托人贖回部分信托資金，匯浩投資收到人民幣2.19億元。2019年11月1日產(chǎn)品清算，本次分配給匯浩投資信托利益為4.16億元。粗略計(jì)算，匯浩投資從該筆投資獲得盈利超1億元。

據(jù)了解，雖然今年行情走低，但認(rèn)購(gòu)信托仍然是不少上市公司理財(cái)?shù)姆绞街?。?shù)據(jù)顯示，截至8月21日，今年以來(lái)已有41家A股上市公司進(jìn)行了信托理財(cái)，合計(jì)認(rèn)購(gòu)金額超過(guò)93億元。

12月1日，青海鹽湖工業(yè)股份有限公司發(fā)布關(guān)于使用閑置自有資金購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的進(jìn)展公告。公司擬使用5000萬(wàn)元閑置自有資金購(gòu)買相關(guān)信托產(chǎn)品。

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