今日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的稅優(yōu)健康險(xiǎn)惠民新政正式落地實(shí)施。中國(guó)人民健康保險(xiǎn)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“人保健康”)成功簽約國(guó)內(nèi)個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)新政發(fā)文后的第一單。

稅優(yōu)健康險(xiǎn)新政實(shí)現(xiàn)擴(kuò)圍

2015年12月，國(guó)家多部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于實(shí)施商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策試點(diǎn)通知》，2016年稅優(yōu)健康險(xiǎn)正式試點(diǎn)。2023年7月6日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)《關(guān)于適用商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知》，新政自8月1日起實(shí)施。

根據(jù)稅優(yōu)健康險(xiǎn)新政《通知》，調(diào)整后的稅優(yōu)健康險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了兩個(gè)“擴(kuò)大”。第一，適用于個(gè)稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險(xiǎn)范圍擴(kuò)大，涵蓋醫(yī)療保險(xiǎn)、長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)，大眾可選擇的保險(xiǎn)種類更加豐富。第二，被保險(xiǎn)人群體也進(jìn)一步擴(kuò)大。投保人既可以為本人投保，也可以為其配偶、子女，父母投保。既促進(jìn)多層次醫(yī)療保障有序銜接，有效降低醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，又豐富了既往癥和老年人等人群的保險(xiǎn)保障。同時(shí)《通知》為體現(xiàn)惠民性，還給出了“兩限一不限”。“兩限”，一是指《通知》設(shè)置了較高的醫(yī)療保險(xiǎn)賠付率要求，從政策層面保證了稅優(yōu)醫(yī)療險(xiǎn)較高的性價(jià)比。根據(jù)《通知》要求，醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品連續(xù)三年綜合賠付率指標(biāo)低于精算假設(shè)的80%，人身保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取調(diào)整改進(jìn)措施，醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)三年累計(jì)綜合賠付率指標(biāo)低于65%的，除采取上述措施外，人身保險(xiǎn)公司報(bào)送該類產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交費(fèi)率合理性說(shuō)明材料，說(shuō)明材料須由總經(jīng)理、總精算師、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并經(jīng)公司董事會(huì)審議；二是新增了最低保險(xiǎn)期限，醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期間或保證續(xù)保期間不低于3年，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期間不低于5年，從政策層面保證了稅優(yōu)健康險(xiǎn)保險(xiǎn)保障的長(zhǎng)期性。“一不限”是《通知》不再要求稅優(yōu)健康險(xiǎn)使用示范條款，將產(chǎn)品設(shè)計(jì)交給市場(chǎng)主體，保險(xiǎn)公司可根據(jù)消費(fèi)者的需求，享有更大的產(chǎn)品設(shè)計(jì)自主權(quán)和產(chǎn)品創(chuàng)新空間。

作為國(guó)內(nèi)第一家專業(yè)健康險(xiǎn)公司，人保健康秉承“人民保險(xiǎn) 服務(wù)人民”的使命，積極落實(shí)國(guó)家惠民政策，持續(xù)跟進(jìn)稅優(yōu)健康險(xiǎn)改革。人保健康黨委書(shū)記、總裁邵利鐸表示，稅優(yōu)健康險(xiǎn)新政是國(guó)家出臺(tái)的一項(xiàng)惠民政策，將個(gè)稅優(yōu)惠和普惠型健康險(xiǎn)結(jié)合，用政府與市場(chǎng)的合力，進(jìn)一步提高民眾的健康保險(xiǎn)保障水平。人保健康積極發(fā)揮公司專業(yè)和渠道優(yōu)勢(shì)，全面部署、傾力推動(dòng)，將優(yōu)惠政策真正轉(zhuǎn)化為惠民的紅利。

人保健康首批新推10款稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品

2022年11月原銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于擴(kuò)大商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策適用產(chǎn)品范圍有關(guān)事項(xiàng)的通知(征求意見(jiàn)稿)》，人保健康第一時(shí)間就成立了工作專班，專題研究新政策、搶抓新機(jī)遇、制定新舉措，全面部署推進(jìn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、運(yùn)營(yíng)聯(lián)調(diào)、銷售企劃、宣傳推廣等各項(xiàng)工作，并成功進(jìn)入行業(yè)首批先行示范的5家人身保險(xiǎn)公司之列。

8月1日稅優(yōu)健康險(xiǎn)新政實(shí)施，人保健康首批推出的10款稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品，全面對(duì)接在職人員、少兒、老年人、帶病體等各類人群，產(chǎn)品類型實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)及疾病保險(xiǎn)三個(gè)稅優(yōu)險(xiǎn)種的全覆蓋。人保健康總精算師溫家振介紹，首批推出的10款稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品，側(cè)重在人保健康產(chǎn)品品類和經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)較為豐富的護(hù)理險(xiǎn)和醫(yī)療險(xiǎn)兩個(gè)險(xiǎn)類上?；谌吮＝】甸L(zhǎng)護(hù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，公司針對(duì)消費(fèi)者生命周期內(nèi)不同階段護(hù)理需求的不同和護(hù)理險(xiǎn)產(chǎn)品適用場(chǎng)景的不同，為不同年齡段設(shè)置了差異化、有針對(duì)性的護(hù)理保障，開(kāi)發(fā)了終身護(hù)理險(xiǎn)和定期護(hù)理險(xiǎn)兩款稅優(yōu)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品。

此次國(guó)內(nèi)稅優(yōu)健康險(xiǎn)第一單的客戶來(lái)自北京的國(guó)企員工李先生，他購(gòu)買的是人保健康在支付寶平臺(tái)推出的一款可保終身的互聯(lián)網(wǎng)專屬稅優(yōu)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品——“人保·終身護(hù)理險(xiǎn)”。李先生在接受采訪時(shí)表示，他平時(shí)就比較關(guān)注國(guó)家政策發(fā)布，前段時(shí)間看到國(guó)家有稅優(yōu)健康險(xiǎn)新政策，一直就比較感興趣，剛好家里有老人生病后需要護(hù)理，幾天前在支付寶上看到有產(chǎn)品預(yù)告，就想著第一時(shí)間投保了。“首先產(chǎn)品可以完全享受稅收優(yōu)惠，其次我發(fā)現(xiàn)它不僅能提供終身的護(hù)理保險(xiǎn)保障，現(xiàn)金價(jià)值也在持續(xù)積累，既能在退休前進(jìn)行長(zhǎng)期資金規(guī)劃，又能在退休后年齡較大需要護(hù)理的時(shí)候給到全面的護(hù)理保障，很靈活。最主要的網(wǎng)上投保后很快就獲得了稅優(yōu)識(shí)別碼，屆時(shí)報(bào)稅時(shí)填到個(gè)稅APP就可以了，很便捷。”李先生說(shuō)。

溫家振介紹，以26歲的李先生為例，他在支付寶為自己購(gòu)買了“人保·終身護(hù)理險(xiǎn)”，投保選擇20年交，每年交2400元，累計(jì)交費(fèi)4.8萬(wàn)元。李先生個(gè)稅稅率為20%，他在交費(fèi)期內(nèi)每年可申請(qǐng)退稅480元，累計(jì)可省稅9600元。本次改革將稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品范圍擴(kuò)大到長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)，用稅收減免政策助力商業(yè)護(hù)理險(xiǎn)發(fā)展，激發(fā)護(hù)理險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新供給，實(shí)現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)渠道銷售護(hù)理險(xiǎn)的重大突破，是保險(xiǎn)行業(yè)的重大利好。