“綠色保險”和“風險減量”是目前保險市場上熱度最高的兩個詞匯，也是諸多保險公司在創(chuàng)新發(fā)展中比較關(guān)注的兩個領(lǐng)域。特別是2022年6月，原銀保監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》（以下簡稱《指引》）之后，作為金融行業(yè)的重要組成部分，保險行業(yè)踐行綠色金融、綠色保險的行動更是如火如荼。

金融為什么要綠色，因為綠色是生命的顏色。“金山銀山不如綠水青山”，綠色是生命的回歸，金融是經(jīng)濟的血脈，滲透到每一個行業(yè)，每一個家庭，金融是綠色的，一切都將充滿生命力。

《指引》的發(fā)布將銀行業(yè)保險業(yè)發(fā)展綠色金融上升到戰(zhàn)略層面，同時提出銀行業(yè)保險業(yè)應(yīng)將環(huán)境、社會、治理（ESG，Environmental，Social，Governance）要求納入管理流程和全面風險管理體系，被視為中國綠色金融發(fā)展的重要里程碑。

《指引》要求保險業(yè)要加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟的支持；防范環(huán)境、社會和治理風險，提升自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)。這意味著保險業(yè)的綠色經(jīng)濟包括“綠色風險管理”和“防范環(huán)境、社會和治理風險”，將綠色金融中蘊含著的風險管理理念向各行各業(yè)傳遞、拓展，是綠色金融理念的進一步深化。

2022年11月，原銀保監(jiān)會發(fā)布的《綠色保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度》強調(diào)，綠色保險是指保險業(yè)在環(huán)境資源保護與社會治理、綠色產(chǎn)業(yè)運行和綠色生活消費等方面提供風險保障和資金支持等經(jīng)濟行為的統(tǒng)稱。各保險公司需要統(tǒng)計報送的綠色保險業(yè)務(wù)情況主要涉及三大部分，包含14個一級項目及30個子項目，一是為環(huán)境、社會、治理（ESG）風險提供保障的保險業(yè)務(wù)；二是為綠色產(chǎn)業(yè)提供保障的保險業(yè)務(wù)；三是為綠色生活提供保障的保險業(yè)務(wù)，從而全面覆蓋綠色生態(tài)、綠色產(chǎn)業(yè)及綠色生活。

綠色保險橫跨產(chǎn)品維度和客戶維度，內(nèi)涵豐富。如環(huán)境污染責任保險等險種，具有明顯的“綠色”屬性，所有業(yè)務(wù)可統(tǒng)計為綠色保險；而雇主責任保險、企業(yè)財產(chǎn)保險等險種，雖然本身不直接具備“綠色”屬性，但如果是為綠色企業(yè)、項目和產(chǎn)品提供保險服務(wù)，也可以統(tǒng)計為綠色保險。

環(huán)境、社會、治理（ESG）風險保險業(yè)務(wù)中的保險產(chǎn)品的維度包括巨災(zāi)保險和碳保險等氣候變化風險領(lǐng)域、環(huán)境污染責任保險和船舶污染責任保險等環(huán)境風險領(lǐng)域、安全生產(chǎn)責任保險等社會治理風險領(lǐng)域的保險業(yè)務(wù)。

綠色產(chǎn)業(yè)保險業(yè)務(wù)主要按照客戶的維度分類，行業(yè)分類主要參照國家發(fā)展改革委《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2019年版）》，包括生態(tài)農(nóng)業(yè)、生態(tài)保護和生態(tài)修復等生態(tài)環(huán)境產(chǎn)業(yè)，太陽能產(chǎn)業(yè)、風能產(chǎn)業(yè)、水力發(fā)電產(chǎn)業(yè)、核能產(chǎn)業(yè)等清潔能源產(chǎn)業(yè)，建筑節(jié)能與綠色建筑、綠色交通、園林綠化、環(huán)境能源基礎(chǔ)設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)以及節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)和綠色服務(wù)等領(lǐng)域的保險業(yè)務(wù)。

綠色生活保險業(yè)務(wù)主要按照保險產(chǎn)品的維度進行統(tǒng)計，包括新能源汽車保險、非機動車保險等服務(wù)綠色生活的保險業(yè)務(wù)。

碳匯保險是我國綠色保險產(chǎn)品創(chuàng)新的典型形式。據(jù)統(tǒng)計，截至2022年底，廣東、貴州、廣西、湖南、安徽等15個省份已試點落地碳匯遙感指數(shù)保險，累計提供碳匯風險保障4299萬元，為森林、濕地、草原等生態(tài)系統(tǒng)減排固碳提供支持。保險期間內(nèi)，因各類災(zāi)害導致碳匯實際值未達到約定的碳匯目標值，觸發(fā)生態(tài)保障賠償；若林場通過方法學科學育林，使實際碳匯值高于約定的碳匯目標值，超出部分給予相應(yīng)成本補償。碳匯保險有助于提升公眾和社會的綠色環(huán)保意識，促進經(jīng)濟社會綠色低碳、可持續(xù)發(fā)展。

一些公司的創(chuàng)新業(yè)務(wù)也值得關(guān)注。比如中國平安的古樹名木保護救治保險，就是為2000多棵樹齡逾百年的古樹名木提供專項救治修復保障金額，總保額達7000多萬元。若被保的古樹名木因自然災(zāi)害、野生動物損毀、病蟲害等風險而受損，保險公司將對救治古樹費用進行相應(yīng)賠償。

綠色保險的未來發(fā)展主要在產(chǎn)品創(chuàng)新和科技賦能。保險公司需要加大科技投入并與金融保險科技公司合作。仍以森林碳匯遙感指數(shù)保險為例來說，精準統(tǒng)計是一個前提。為此，利用衛(wèi)星遙感監(jiān)測技術(shù)，基于遙感影像數(shù)據(jù)可以建模計算林木蓄積量，并進一步換算出碳匯量，以此作為承保、損失估算等的定量依據(jù)；同時，將火災(zāi)、旱災(zāi)、山體滑坡、病蟲害等合同約定災(zāi)害造成的林木損失指數(shù)化為碳匯損失。此外，借助衛(wèi)星遙感技術(shù)，保險公司還能高效監(jiān)測森林碳匯變化情況，為森林管理者提供科學管理建議，幫助其提升碳匯值增長速度。