3月2日，新三板掛牌企業(yè)南京試劑及相關(guān)責(zé)任人因涉嫌違法違規(guī)收到自律監(jiān)管措施決定書，主要涉及股權(quán)代持和信息披露違規(guī)。

南京試劑是一家專注于化學(xué)試劑、藥用輔料、催化劑及助劑和定制化學(xué)品研發(fā)、生產(chǎn)、銷售的高新技術(shù)企業(yè)，目前正在沖刺北交所IPO。

股權(quán)代持未及時(shí)清理和信披

3月2日晚間，南京試劑披露，公司于3月1日收到了全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具的自律監(jiān)管措施決定書，公司及原控股股東、實(shí)際控制人張憲偉、王志剛涉嫌違法違規(guī)。張憲偉、王志剛目前分別任南京試劑的副董事長(zhǎng)、董事兼總經(jīng)理。

具體來看，南京試劑掛牌前，張憲偉代1名自然人持股146.13萬股，王志剛代2名自然人持股109.5萬股，上述股份代持行為未在公司掛牌前清理，也未在公開轉(zhuǎn)讓說明書中披露；公司掛牌后，王志剛新增代1名自然人持股13.9萬股。

對(duì)于上述代持情況，公司未能及時(shí)披露，后于2022年12月15日披露《關(guān)于解除股東股權(quán)代持并整改完畢的公告》進(jìn)行補(bǔ)充說明。上述行為違反了相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成股權(quán)代持及信息披露違規(guī)，對(duì)此，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)南京試劑、張憲偉、王志剛采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

記者注意到，根據(jù)南京試劑去年12月披露，除了張憲偉、王志剛，還有部分公司人員有股權(quán)代持情況未披露。其中代持人包括：時(shí)任董秘王雄、時(shí)任副總經(jīng)理王紀(jì)清、時(shí)任副總經(jīng)理費(fèi)榮杰、時(shí)任副總經(jīng)理高偉越、時(shí)任副總經(jīng)理王浩、王文飛，被代持人包括時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席趙小慶，時(shí)任副總經(jīng)理梅寶寧。

此前，因上述股權(quán)代持事項(xiàng)，江蘇證監(jiān)局對(duì)公司及涉事人員采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

整改方面，根據(jù)南京試劑此前披露，上述股權(quán)代持行為系上述人員的個(gè)人行為，且在發(fā)生代持時(shí)及代持存續(xù)期間并未告知公司及主辦券商。除披露的股權(quán)代持的相關(guān)人員外，公司、其他董監(jiān)高均未知悉或參與代持行為。截至2022年12月15日，上述股權(quán)代持關(guān)系已全部清理完畢，公司股權(quán)不存在任何糾紛及潛在糾紛。

研發(fā)投入占營(yíng)收比例低于同行平均水平

南京試劑是一家專注于化學(xué)試劑、藥用輔料、催化劑及助劑和定制化學(xué)品研發(fā)、生產(chǎn)、銷售的高新技術(shù)企業(yè)，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于生物醫(yī)藥、石油化工、國(guó)防軍工、電子信息、食品飲料、航空航天、新能源、新材料等研究和生產(chǎn)領(lǐng)域。

公司于2015年在新三板掛牌，目前正在沖刺北交所IPO，去年年底遞交了招股書（申報(bào)稿）。

從技術(shù)和產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)來看，公司是中國(guó)化學(xué)試劑工業(yè)協(xié)會(huì)副理事長(zhǎng)單位、江蘇省省級(jí)專精特新中小企業(yè)，截至2022年11月末獲得了國(guó)家發(fā)明專利9項(xiàng)授權(quán)，實(shí)用新型專利33項(xiàng)授權(quán)。同時(shí)，截至2022年6月末，公司共主持起草并發(fā)布實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)共10項(xiàng)，其中國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)3項(xiàng)，團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)7項(xiàng)。

從業(yè)績(jī)規(guī)模來看，2019年~2021年及2022年上半年，南京試劑的營(yíng)業(yè)收入分別為3.01億元、3.38億元、4.37億元、2.7億元，歸母凈利潤(rùn)分別為5130.44萬元、7751.55萬元、9158萬元、6255.96萬元。

值得注意的是，作為一家高新技術(shù)企業(yè)，南京試劑的研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例要低于同行平均水平，且呈現(xiàn)波動(dòng)向下的趨勢(shì)。根據(jù)招股書（申報(bào)稿），2019年~2021年及2022年上半年，南京試劑研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為4.13%、3.81%、3.84%、3.62%，而同行業(yè)可比公司平均水平為4.49%、4.21%、4.55%、4.97%。