為落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)決策部署，推動(dòng)保險(xiǎn)公司積極開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，銀保監(jiān)會(huì)近日印發(fā)《關(guān)于保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)。

《通知》的發(fā)布，意味著第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的“四梁八柱”全面建成，個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)全面啟動(dòng)。

制度體系建成

今年早些時(shí)候，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》)，明確個(gè)人養(yǎng)老金可以自主選擇購(gòu)買符合規(guī)定的包括公募基金、銀行儲(chǔ)蓄、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等在內(nèi)的金融產(chǎn)品。

根據(jù)《意見(jiàn)》，證監(jiān)會(huì)起草了個(gè)人養(yǎng)老金投資公募基金業(yè)務(wù)管理規(guī)定征求意見(jiàn)稿，經(jīng)過(guò)反復(fù)研究充分調(diào)研，于近日發(fā)布《個(gè)人養(yǎng)老金投資公開(kāi)募集證券投資基金業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》，作為《意見(jiàn)》的第一項(xiàng)配套規(guī)則，正式啟動(dòng)了個(gè)人養(yǎng)老金投資公募基金業(yè)務(wù)。

為方便個(gè)人養(yǎng)老金投資業(yè)務(wù)的開(kāi)展，近日人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》，明確了參加流程、信息報(bào)送和管理、個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶管理、個(gè)人養(yǎng)老金機(jī)構(gòu)與產(chǎn)品管理等內(nèi)容。

為方便個(gè)人養(yǎng)老金投資銀行儲(chǔ)蓄和理財(cái)產(chǎn)品，銀保監(jiān)會(huì)于近日發(fā)布《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，啟動(dòng)了商業(yè)銀行及理財(cái)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。

緊接著，銀保監(jiān)會(huì)又發(fā)布了《通知》，對(duì)保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范。至此，《意見(jiàn)》的最后一項(xiàng)配套規(guī)則施行。

西北政法大學(xué)教授強(qiáng)力介紹說(shuō)，《通知》雖是規(guī)范性文件，但其中多項(xiàng)內(nèi)容都是強(qiáng)制性要求，與“規(guī)定”在性質(zhì)上無(wú)異。至此，以《意見(jiàn)》為統(tǒng)領(lǐng)、四項(xiàng)配套規(guī)則為輔助的第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系全面搭建完成，運(yùn)用個(gè)人養(yǎng)老金投資購(gòu)買公募基金、銀行儲(chǔ)蓄、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，均有“法”可依。

可買兩種產(chǎn)品

《通知》共15條，主要包括五方面內(nèi)容：明確保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的基本要求；規(guī)范個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)資金管理、合同管理等；明確對(duì)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管要求；對(duì)銀保信公司建設(shè)維護(hù)銀保行業(yè)信息平臺(tái)等提出要求；明確保險(xiǎn)公司可向個(gè)人養(yǎng)老金參加人提供年金保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)等保險(xiǎn)產(chǎn)品。

據(jù)北京中銀律師事務(wù)所高級(jí)合伙人劉曉宇介紹，保險(xiǎn)公司開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)提供簡(jiǎn)明易懂、安全穩(wěn)健、長(zhǎng)期保值增值的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，主要是年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)，以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他產(chǎn)品。這些產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)是，保險(xiǎn)期間不短于5年，保險(xiǎn)責(zé)任限于生存保險(xiǎn)金給付、滿期保險(xiǎn)金給付、死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)，能夠提供躉交、期交或不定期交費(fèi)等方式滿足參加人交費(fèi)要求。當(dāng)然依據(jù)《意見(jiàn)》規(guī)定，無(wú)論何種交費(fèi)方式，一年最多只能投資12000元。

劉曉宇說(shuō)，無(wú)論是年金保險(xiǎn)還是兩全保險(xiǎn)，從大類上，都屬于人身保險(xiǎn)的范疇。原保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《人身保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率管理辦法》規(guī)定，人身保險(xiǎn)分為人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)。

年金保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人生存為給付保險(xiǎn)金條件，并按約定的時(shí)間間隔分期給付生存保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。其中養(yǎng)老年金保險(xiǎn)是指以養(yǎng)老保障為目的的年金保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括：保險(xiǎn)合同約定給付被保險(xiǎn)人生存保險(xiǎn)金的年齡不得小于國(guó)家規(guī)定的退休年齡；相鄰兩次給付的時(shí)間間隔不得超過(guò)一年。

人壽保險(xiǎn)是指以人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的的人身保險(xiǎn)，包括定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)等。兩全保險(xiǎn)是指既包含以被保險(xiǎn)人死亡為給付保險(xiǎn)金條件，又包含以被保險(xiǎn)人生存為給付保險(xiǎn)金條件的人壽保險(xiǎn)。

無(wú)論是何種養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，都是基于個(gè)人保險(xiǎn)金應(yīng)具有長(zhǎng)期穩(wěn)健、保值增值的功能。

合同單獨(dú)簽訂

強(qiáng)力認(rèn)為，開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司有多項(xiàng)要求，其中有些要求是針對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)特殊性提出的要求，比如要求“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)與參加人單獨(dú)簽訂保險(xiǎn)合同，并在公司相關(guān)信息系統(tǒng)中對(duì)該合同作出明確標(biāo)識(shí)，不得接受其使用個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)資金為他人投保”。

為保護(hù)賬戶安全，要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金資金管控，個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的各類資金往來(lái)應(yīng)當(dāng)符合個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶封閉管理要求。

對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，也有規(guī)模及償付能力等方面的要求。包括：上年度末所有者權(quán)益不低于50億元且不低于公司股本的75%；上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；上年度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%；最近4個(gè)季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)不低于B類；最近3年未受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大行政處罰；具備完善的信息管理系統(tǒng)，與銀行保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)人養(yǎng)老金信息平臺(tái)(以下簡(jiǎn)稱銀保行業(yè)平臺(tái))實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)連接，并按相關(guān)要求進(jìn)行信息登記和交互等。

為方便參加人購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，《通知》還要求保險(xiǎn)公司應(yīng)依法依規(guī)提供多項(xiàng)服務(wù)。包括：協(xié)助參加人在人力資源和社會(huì)保障部個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)開(kāi)立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶；協(xié)助參加人辦理個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶指定或者變更；將參加人相關(guān)信息在銀保行業(yè)平臺(tái)予以登記。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在自營(yíng)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、移動(dòng)客戶端等為個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)建立專區(qū)，提供業(yè)務(wù)咨詢、權(quán)益查詢、信息披露、消費(fèi)投訴、教育宣傳等服務(wù)。

值得說(shuō)明的是，《通知》要求，保險(xiǎn)公司在銷售個(gè)人養(yǎng)老金商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，宣傳材料應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)制作并督促使用，不得授權(quán)分支機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或個(gè)人自行制作或修改。

（來(lái)源：法制日?qǐng)?bào)）