提起文化，大家并不陌生，說到金融文化，迄今眾說紛紜。文化是一個國家、一個民族的靈魂。金融文化不是“金融”與“文化”的簡單相加，更不是附庸風(fēng)雅借以粉飾的華麗名詞，而是金融的精神主宰。時下，“金融文化已經(jīng)成為金融競爭的一大利器。”一個國家有它的國格，一個民族有它的文化，構(gòu)建適合我國自己的金融文化，離不開中國傳統(tǒng)文化的智慧。

（一）

關(guān)于文化，中國傳統(tǒng)的解讀源自《易經(jīng)》：“剛?cè)峤诲e，天文也；文明以止，人文也。觀乎天文，以察時變，觀乎人文，以化成天下。”無論天文，還是人文，皆為文化之一種。廣義的文化，當(dāng)指一個民族或一個群體在漫長歷史長河中，所累積下來且形成了廣泛認(rèn)同和共識的精神遺產(chǎn)。簡而言之，文化者，文而化之，文治與教化。狹義的文化，時下人們比較欣賞的答案，是著名作家梁曉聲的四句概括：“根植于內(nèi)心的修養(yǎng)；無需提醒的自覺；以約束為前提的自由；為別人著想的善良。”寥寥數(shù)語，通俗、形象、生動的解讀了文化的內(nèi)涵，成為大眾異口同音的座右銘。

現(xiàn)實生活中，文化無處不有，無時不在，它就像陽光、雨露、空氣，時刻環(huán)繞在我們身邊，持續(xù)浸潤著我們的心靈。每一個人日常生活中所表現(xiàn)的喜怒哀樂，無不帶有文化的烙??；每個人的一言一行都彰顯著自身的文化修養(yǎng)。文化作為人最核心的內(nèi)在因素，決定了人之所以為人，此人之所以非彼人。占有文化、支配文化、創(chuàng)造文化的意識和能力，彰顯著人與人的根本差別。

如果說智慧是知識凝結(jié)的寶石，文化就是智慧放出的異彩。“文化開啟了對美的感知”。前蘇聯(lián)著名作家高爾基說：“人是文化的創(chuàng)造者，也是文化的宗旨。”中國現(xiàn)代著名作家林語堂說：“沒有幽默滋潤的國民，其文化必日趨虛偽，生活必日趨欺詐，思想必日趨迂腐，文學(xué)必日趨干枯，而人的心靈必日趨頑固。”開國領(lǐng)袖毛澤東認(rèn)為，一定的文化（當(dāng)作觀念形態(tài)的文化）是一定社會的政治和經(jīng)濟(jì)的反映，又給予偉大影響和作用于一定社會的政治和經(jīng)濟(jì)。在這里，毛澤東不僅揭示了經(jīng)濟(jì)、政治對文化的決定作用，而且也強(qiáng)調(diào)了文化對經(jīng)濟(jì)、政治的影響及指導(dǎo)作用。

當(dāng)文化帶上“金融”的帽子，被冠以“金融文化”時，文化與金融的有機(jī)融合，成為金融業(yè)取之不盡用之不竭的精神財富，并形成金融的軟實力和核心競爭力。發(fā)展經(jīng)濟(jì)離不開金融，金融發(fā)展必須有文化支撐。

文化是民族的血脈，是人民的精神家園，是維系國家統(tǒng)一和民族團(tuán)結(jié)的精神紐帶。目前，關(guān)于文化的概念有上百種解讀，比較普遍的看法依然有廣義與狹義之分。廣義的文化是指人類在社會的歷史實踐中所創(chuàng)造的全部物質(zhì)與精神成果的總和。也就是說，人類改造自然和社會過程中所創(chuàng)造的一切，都屬于文化的范疇。狹義的文化是指專注于人類的精神創(chuàng)造及其成果。具體指社會的意識形態(tài)，即精神財富，如文學(xué)、藝術(shù)、教育、科學(xué)等等，同時也包括社會制度和組織機(jī)構(gòu)。

廣義文化和狹義文化的區(qū)別是：狹義的文化排除人類社會、歷史生活中關(guān)于物質(zhì)創(chuàng)造活動及其結(jié)果的部分，側(cè)重于精神創(chuàng)造活動及其結(jié)果。當(dāng)然，這里的物質(zhì)層面不是指任何物質(zhì)，而是人作用和影響了以后的物質(zhì)，不包括未經(jīng)人作用的自然物。從這個角度看，文化是一種歷史現(xiàn)象，是歷史發(fā)展的體現(xiàn)。

（二）

金融文化是一種行業(yè)文化，是中國特色社會主義文化的組成部分。翻閱中國金融史，金融文化的出現(xiàn)，可以回溯到兩千多年前。從貨幣來到世間，金融文化就有了自己拓展的長天闊地。“金融文化”一詞首次提出，見諸于著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家陳岱孫1934年在題名為“金匯本位與戰(zhàn)后之歐洲金融”一文中，當(dāng)時并未引起理論界和實踐界的關(guān)注，至今有80余年很少有人提及，直到最近二十年才日益受到追捧。

1989年，者貴昌教授在《上海金融》第9期發(fā)表“試論我國的金融文化”；1990年，劉家東先生在《財貿(mào)研究》第4期發(fā)表“試論金融文化”；1996年，邱正文先生在《金融經(jīng)濟(jì)》第11期發(fā)表“論金融文化”。由此拉開了中國金融文化研究的序幕，此后，有關(guān)金融文化研究的文章此起彼伏，近年來的金融文化論壇更是一浪高過一浪。

有關(guān)“金融文化”的概念及涵義，學(xué)術(shù)界有諸多解讀，但始無定論。著名金融文化專家唐雙寧先生認(rèn)為（2011年），金融文化說復(fù)雜非常復(fù)雜，涉及一個金融理論體系和操作體系的創(chuàng)立。從某個角度來講，“金融”包括“金融物”和“金融人”。金融是資金的融通，資金是人的物質(zhì)財產(chǎn)的貨幣表現(xiàn)。因此說到底資金融通是人的行為，人的行為就要受到文化的影響，或者說就蘊(yùn)含著文化。因此，金融文化就是金融領(lǐng)域相對于資金、技術(shù)、法規(guī)等“金融物”來講的著重于解決“金融人”的問題的一個命題，就是人在主導(dǎo)資金運動過程中的精神反映，亦即人在什么精神狀態(tài)下指導(dǎo)資金的運動。這種精神狀態(tài)又通過一定的形式反映為金融理念、金融法律，再作用于人的具體行為。如果用三個字表述，金融文化即金融之“形而上”；如果用兩個字表述，金融文化即“誠信”（經(jīng)典作家稱金融是道德的事物）；如果用一個字表述，金融文化即金融之“道”。“誠信”是金融文化的基本元素，“形而上”是對金融文化的廣度概括，“道”是金融文化的深度聚焦。

筆者認(rèn)為，金融文化相對于國家文化、社會文化來說，是一種行業(yè)文化。從“總和說”來論，金融文化是指金融行業(yè)的全部物質(zhì)財富和精神財富。從“精神文化說”來論，金融文化表現(xiàn)為金融從業(yè)者的思想意識、理想信念、行為習(xí)慣、價值觀念、道德規(guī)范，即金融意識形態(tài)?，F(xiàn)實中，金融文化可分為金融企業(yè)文化和金融監(jiān)管文化。金融企業(yè)文化是金融企業(yè)的核心價值觀，表現(xiàn)為思想理念、制度理念、行為理念、物質(zhì)理念。金融監(jiān)管文化是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在金融監(jiān)管過程中形成的核心價值觀，表現(xiàn)為金融監(jiān)管思想、監(jiān)管制度、監(jiān)管政策、監(jiān)管行為等。具體地說，金融文化按行業(yè)還可劃分為銀行文化、證券文化、保險文化等等。金融業(yè)各個機(jī)構(gòu)還可以形成本機(jī)構(gòu)的特有文化，我們可以把它喻之為金融企業(yè)文化。

總而言之，金融文化是指金融行業(yè)在一定的社會文化環(huán)境影響下，為適應(yīng)外部政治、經(jīng)濟(jì)等環(huán)境和協(xié)調(diào)行業(yè)內(nèi)部關(guān)系，經(jīng)由行業(yè)權(quán)威部門長期提倡、行業(yè)內(nèi)部廣泛認(rèn)同、外部普遍認(rèn)可所形成的行業(yè)信念、行業(yè)特色、價值觀、道德規(guī)范、行為準(zhǔn)則、管理風(fēng)格等傳統(tǒng)和習(xí)俗的總和。金融文化對現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展具有重要的推動和導(dǎo)向能動作用，是一種金融文化力。對于金融機(jī)構(gòu)而言，金融文化力是一種不可或缺的競爭力量。中國金融業(yè)在未來的競爭中要立于不敗之地，除了要構(gòu)建良好的“金融生態(tài)”，更重要的是不斷培育和依靠本土金融文化的廣泛傳播和層層滲透，來實現(xiàn)更加持久和強(qiáng)勁的發(fā)展態(tài)勢。

美國著名歷史學(xué)戴維·蘭德斯曾說過：“如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展給了我們什么啟示，那就是文化乃舉足輕重的因素。”當(dāng)今世界科技發(fā)展日新月異，全球化趨勢愈發(fā)突顯，文化軟實力的作用也被人們廣泛重視。金融文化也是如此。金融是經(jīng)濟(jì)的命脈，金融文化作為金融軟實力伴隨著中國金融改革發(fā)展應(yīng)運而生，且越來越受到社會，尤其是金融界的重視。金融文化之所以備受關(guān)注，這不僅是因為金融與人們的社會生活息息相關(guān)，更重要的是金融文化對金融業(yè)本身所注入的活力愈來愈明顯。

經(jīng)濟(jì)雙循環(huán)背景下大力培育先進(jìn)的金融文化，增強(qiáng)金融軟實力，在世界范圍內(nèi)傳播中國金融聲音，樹立中國金融形象，展現(xiàn)中國金融魅力，體現(xiàn)中國金融價值，是有效防范金融風(fēng)險、提升中國金融業(yè)國際競爭力的客觀要求，也是實現(xiàn)由金融硬實力平面擴(kuò)張的金融大國向金融軟實力立體提升的金融強(qiáng)國轉(zhuǎn)變的現(xiàn)實要求。

（三）

金融企業(yè)文化是金融文化的有機(jī)組成部分，是金融業(yè)核心競爭力的精神基石?？v觀目前我國金融界對于金融企業(yè)文化的研究，相對于加速發(fā)展的中國金融業(yè)而言還顯滯后。在金融企業(yè)文化建設(shè)方面缺乏特色，缺乏充分而又系統(tǒng)的配套措施。由于普遍缺乏科學(xué)的理論指導(dǎo)行業(yè)發(fā)展，金融違規(guī)現(xiàn)象十分嚴(yán)重，各類案件層出不窮，潛在風(fēng)險隱患仍然很大，特別是除過去普遍存在的信用風(fēng)險和操作風(fēng)險外，隨著利率匯率市場化、操作智能化的推進(jìn)，我國商業(yè)銀行將面臨更大的市場風(fēng)險。面對如此嚴(yán)峻的金融競爭形勢，目前仍有相當(dāng)一些金融機(jī)構(gòu)重技輕道、重法輕德、重物輕人、重利輕義、重快輕穩(wěn)，導(dǎo)致一些金融從業(yè)人員的誠信意識、精神支柱和道德修養(yǎng)嚴(yán)重缺失。相當(dāng)一些金融機(jī)構(gòu)盲目攀比、急功近利、惡性競爭，不是靠服務(wù)、靠效率贏得市場，而是靠請客吃喝送禮安排關(guān)系人甚至其他無所不用其極的手段，拉存款、搶市場、占地盤，不但造成存款大搬家，費用大增加，而且整體上使金融業(yè)形象嚴(yán)重受損，金融秩序內(nèi)生紊亂，金融風(fēng)險集聚潛伏。雖然這只是中國金融業(yè)發(fā)展和金融企業(yè)文化建設(shè)中的支流，但問題不容忽視。

目前，金融企業(yè)文化在提升本行業(yè)經(jīng)營管理水平、員工素質(zhì)、增強(qiáng)行業(yè)對內(nèi)凝聚力和對外競爭力等方面的成效，已為實踐所證實，因此也為愈來愈多的行業(yè)經(jīng)營高管層所接受和認(rèn)同。然而不能不看到，在這種高潮迭起大浪淘沙的過程中，也出現(xiàn)了一些只做華麗文章、徒有其表的“做秀”現(xiàn)象。在所謂的“陽春白雪”似的金融企業(yè)文化現(xiàn)象背后，廣大普通老百姓對金融企業(yè)文化的熟知程度也僅僅限于對存貸款、理財?shù)然局R的點滴了解，即便是金融職工，對本單位的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展遠(yuǎn)景、企業(yè)精神等文化理念也知之甚少。在金融企業(yè)文化建設(shè)方面，有些只講究金融企業(yè)文化口號的華麗時尚，追求金融企業(yè)文化宣傳的熱烈響亮，而不注重金融企業(yè)文化建設(shè)的實施，成為“宣傳文化”；有的只是把金融企業(yè)文化作為領(lǐng)導(dǎo)者經(jīng)常寫在紙上、掛在嘴上的時髦名詞，基層員工并不了解，更提不到認(rèn)知和踐行，成為“領(lǐng)導(dǎo)文化”；有的只熱衷于金融企業(yè)文化娛樂活動，忽略金融企業(yè)文化在日常經(jīng)營與自律中的作用發(fā)揮，成為“娛樂文化”；有的對金融企業(yè)文化的理解是懂非懂，曲意解釋，直接影響到金融企業(yè)文化在員工中的傳播力度。筆者認(rèn)為，金融企業(yè)文化不能僅有其名，更需務(wù)盡其實。金融企業(yè)文化不能只喊在嘴上、寫在紙上、懸在空中，更多的應(yīng)深入人心、落在地上，使廣大老百姓，尤其是金融職工能切身感受到金融企業(yè)文化的存在，以及金融企業(yè)文化對提升金融企業(yè)自身核心競爭力所發(fā)揮的巨大作用。所以，構(gòu)建符合當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民需要以及行業(yè)自身需要的現(xiàn)代金融企業(yè)文化已成為中國金融業(yè)不容忽視的重要任務(wù)。

縱觀全球經(jīng)濟(jì)，在當(dāng)今市場競爭中，促使金融企業(yè)取勝而立于不敗之地的法寶究竟是什么？有人說是人才，認(rèn)為世間一切事物中，人是第一可寶貴的，只要有了才，什么人間奇跡都可以創(chuàng)造。也有人說是科技，認(rèn)為科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，依靠科技進(jìn)步，企業(yè)就會充滿無限生機(jī)。還有人說是服務(wù)，認(rèn)為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)能贏得市場，贏得客戶。更有人說是產(chǎn)品，認(rèn)為只要產(chǎn)品對路，“家有梧桐樹，不怕鳳凰來。”然而，中外大量的事實和研究表明：能夠在當(dāng)今市場競爭中真正支撐金融企業(yè)健康發(fā)展的是滲透在金融企業(yè)決策者、管理者、經(jīng)營者精神世界并落實在經(jīng)營管理過程中的金融企業(yè)文化。

無論當(dāng)前金融文化是“懸空”還是“落地”，有一個不會改變的事實是：文化力就是競爭力，也是生產(chǎn)力。伴隨著中國金融業(yè)的蓬勃發(fā)展和互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)金融的影響，未來金融業(yè)競爭將更加激烈，金融創(chuàng)新會日新月異。金融業(yè)既面臨許多新的發(fā)展機(jī)遇，也面臨不少挑戰(zhàn)。所以，在新時代、新金融、新業(yè)態(tài)背景下，眾多業(yè)內(nèi)人士呼吁，更應(yīng)重視和加強(qiáng)金融企業(yè)文化的研究與建設(shè)，充分凝聚來自各個層面的智慧，以更高的站位、更寬的視野、更務(wù)實的舉措，站在更高的起點上深入思考、精心謀劃、科學(xué)引領(lǐng)金融企業(yè)文化建設(shè)健康發(fā)展。以應(yīng)對國際金融市場的風(fēng)云變幻，提高我國金融企業(yè)的整體競爭力。

（四）

加強(qiáng)新時代清廉金融文化建設(shè)，是中國特色社會主義廉潔文化和廉政文化建設(shè)的深入與拓展。從實踐層面看，清廉文化建設(shè)是一個長期的動態(tài)的融入經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會和生態(tài)文明建設(shè)各方面、全過程的系統(tǒng)工程，不可能一蹴而就、一勞永逸，必須堅持永遠(yuǎn)在路上，全過程、深層次、廣覆蓋地予以推進(jìn)。既要覆蓋全社會，抓住“關(guān)鍵少數(shù)”、管住“絕大多數(shù)”，著力營造正氣充盈的金融生態(tài)；又要融入全過程，與社會公德、職業(yè)道德、家庭美德、個人品德教育有機(jī)結(jié)合起來；更要實現(xiàn)全浸潤，在時間上常態(tài)化、在空間上立體化、在對象上精準(zhǔn)化、在手段上多樣化，使全體金融職工時時處處受到清廉金融文化的滋養(yǎng)，在潛移默化、潤物無聲中內(nèi)化于心、外化于行，從而達(dá)到教育教化、正心正行、成風(fēng)成俗的作用。從理論層面看，清廉金融文化作為普惠金融、科技金融、綠色金融的重要精神支撐，是一系列突出廉潔的金融文化理論，包含清廉從業(yè)理念、清廉從業(yè)制度、清廉從業(yè)行為、清廉從業(yè)產(chǎn)品等等。只有把這些理論與金融領(lǐng)域意識形態(tài)工作、金融反腐工作有機(jī)結(jié)合，樹立先進(jìn)的金融文化理念，涵養(yǎng)良好的金融政治生態(tài)，形成普遍的、自發(fā)的文化價值認(rèn)同，以價值取向引領(lǐng)金融行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，清廉金融文化才能真正落地、見效。

培育清廉從業(yè)理念。培育清正廉潔的從業(yè)理念，營造風(fēng)清氣正的從業(yè)氛圍，已經(jīng)成為構(gòu)建清廉金融生態(tài)，增強(qiáng)拒腐防變能力的重要之舉。對金融而言，清廉從業(yè)理念，主要有誠信、責(zé)任、服務(wù)、合規(guī)、穩(wěn)健、創(chuàng)新等等。誠信是金融從業(yè)之本，人無誠信不立，業(yè)無誠信不興，國無誠信不強(qiáng)；責(zé)任是金融從業(yè)之德，身處金融系統(tǒng)，靠近國家血脈，每一個金融工作者，無論監(jiān)管人員還是每一個具體從業(yè)者都身負(fù)重責(zé)。服務(wù)是金融從業(yè)之魂，金融本質(zhì)上是具有中介性質(zhì)的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，每一位金融從業(yè)者，都需要用知識去創(chuàng)造價值，用勞動去贏得客戶，用嚴(yán)管去規(guī)避風(fēng)險；合規(guī)是金融從業(yè)之需，唯有依法合規(guī)經(jīng)營，才能有效防范金融風(fēng)險，確保金融安全；穩(wěn)健是金融從業(yè)之基，在任何時候適合任何市場，在任何歷史階段和背景下都需要遵循；創(chuàng)新是金融從業(yè)之源，歌德說:“要成長，你必須獨創(chuàng)才行。”個人進(jìn)步如此，企業(yè)發(fā)展也是如此。金融事業(yè)要適應(yīng)新時代、新思想、新業(yè)態(tài)，就必須堅持創(chuàng)新。

健全清廉從業(yè)制度。金融制度是一個國家用法律形式所確立的金融體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行和非銀行機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工和相互關(guān)系。一般應(yīng)包括四大要素：金融機(jī)構(gòu)、金融市場、金融工具以及金融監(jiān)管制度。其中，金融機(jī)構(gòu)可分為證券、信托、銀行、保險和地方金融組織。金融市場主要包括貨幣市場、資本市場。金融工具包括一切代表未來收益或資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證。監(jiān)管制度：包括金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金、資本比率、經(jīng)營活動、金融機(jī)構(gòu)的開業(yè)、業(yè)務(wù)范圍、利率、金融市場等方面。建立科學(xué)完備、適應(yīng)市場發(fā)展的現(xiàn)代金融制度，是金融事業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的重要保障。

規(guī)范清廉從業(yè)行為。構(gòu)建清廉金融從業(yè)行為，必須堅持以人為本。對金融機(jī)構(gòu)而言，廉潔從業(yè)是事業(yè)發(fā)展的前提和需要；對員工而言，廉潔從業(yè)是做人做事的責(zé)任和風(fēng)骨。清廉的金融從業(yè)行為主要包括黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、各級管理者、廣大員工和重要崗位人員的廉潔從業(yè)行為。對內(nèi)旨在提高金融人自我修養(yǎng)，提升自律意識；對外要嚴(yán)明規(guī)則，夯實制度根本和文化根基，打造整體合規(guī)氛圍，緊抓人這一核心要素，只有人“清”才能事“清”，事“清”才能行業(yè)整體“撥云見日”，構(gòu)建“朗朗乾坤”的“平安金融、健康金融、和諧金融”?？傊疂崗臉I(yè)是我們每個人的立身之本和終生課題，所有金融企業(yè)員工都必須提高廉潔意識，樹廉潔之心，行廉潔之事，做清廉之人。

優(yōu)化清廉金融產(chǎn)品。金融產(chǎn)品指的是各種具有經(jīng)濟(jì)價值，可進(jìn)行公開交易或兌現(xiàn)的非實物資產(chǎn)，也叫有價證券，如現(xiàn)金、匯票、股票、期貨、債券、保單等。金融產(chǎn)品從本源上來說屬于服務(wù)產(chǎn)品，為企業(yè)和個人的貨幣財富提供服務(wù)。借用營銷學(xué)產(chǎn)品分層方法可以將金融服務(wù)產(chǎn)品劃分為五個層次:核心產(chǎn)品、形式產(chǎn)品、期望產(chǎn)品、延伸產(chǎn)品、潛在產(chǎn)品。

核心產(chǎn)品是指產(chǎn)品能提供給客戶的基本效應(yīng)和利益，以此來滿足客戶的基本金融需求，包括安全、方便、保值、利息和各種預(yù)測。形式產(chǎn)品是指金融產(chǎn)品滿足客戶需求的具體形式，是體現(xiàn)核心產(chǎn)品特征的外在形式。主要表現(xiàn)為權(quán)益憑證或交易契約等。期望產(chǎn)品是指客戶在購買或消費某種金融服務(wù)產(chǎn)品時，期望這些產(chǎn)品所具備的一系列屬性和條件。一般表現(xiàn)為客戶期望從金融機(jī)構(gòu)中獲得一些良好和快捷的服務(wù)。延伸產(chǎn)品是金融機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶的相關(guān)需要提供給客戶期望值之外的利益，如借記卡消費者過程中的短信通知服務(wù)，產(chǎn)品購買過程中的咨詢服務(wù)等。潛在產(chǎn)品是指產(chǎn)品存在的尚未開發(fā)的能滿足客戶潛在需求的附加功能和產(chǎn)品在將來可能經(jīng)歷的變動，如客戶希望銀行增設(shè)一些辦理業(yè)務(wù)的窗口等。

金融產(chǎn)品的安全性、透明性、收益性是客戶關(guān)注的重點，必須經(jīng)得起客戶以及社會的監(jiān)督和檢驗，否則，就談不上是清廉金融產(chǎn)品。

總之，清廉金融文化建設(shè)是新時代中國金融治理體系現(xiàn)代化的現(xiàn)實需要，是營造風(fēng)清氣正的金融從業(yè)氛圍和優(yōu)良金融政治生態(tài)的迫切要求，是金融行業(yè)反腐倡廉斗爭的一項系統(tǒng)工程，需要全社會共同參與、共同監(jiān)督、共同配合，方能奏效。就此而言，清廉金融文化建設(shè)任重道遠(yuǎn)。

（作者系中國金融作家協(xié)會陜西創(chuàng)作基地主任、中國金融文學(xué)社理事、西安培華學(xué)院金融文化研究院院長、客座教授）