“已回購的股份暫無投入到已披露的員工持股計劃的安排，公司不存在利用前期披露回購方案炒作股價配合股東減持的情形。”

7月20日晚間，金科股份發(fā)布深交所年報問詢函回復公告。針對深交所此前問詢函中的相關安排是否可能影響公司的償債能力和持續(xù)經(jīng)營能力等問題，金科股份表示，自2022年5月公司針對部分公開債券開展債務管理以來，公司確定了“保交付、保運營、保穩(wěn)定”的階段性經(jīng)營思路，科學鋪排和調(diào)配資金使用，千方百計解決當前面臨的流動性壓力，盡管目前公司現(xiàn)金流可能存在階段性承壓，但未來仍具備良好的持續(xù)經(jīng)營能力。

值得注意的是，7月19日，因存在未及時披露股權協(xié)議簽訂事項及未及時披露持股比例變動情況的違規(guī)行為，金科股份還收到了來自深交所的監(jiān)管函。

員工持股計劃提取資金來源符合規(guī)定

7月13日，金科股份發(fā)布《卓越共贏計劃暨2019至2023年員工持股計劃之三期持股計劃》稱，將以2020年度凈利潤總額70億元的3.5%，提取專項基金2.46億元作為員工持股計劃資金來源。

也正是這一計劃引來了深交所的關注，要求金科股份說明在公司無法完成股份回購計劃、資金緊張的情況下，以2020年度凈利潤為基數(shù)提取專項基金作為員工持股計劃資金來源的主要考慮。

在回函中，金科股份稱，根據(jù)《金科地產(chǎn)集團股份有限公司卓越共贏計劃暨2019至2023年員工持股計劃》第五條規(guī)定：若2019年、2020年、2021年、2022年中任一年度公司經(jīng)審計的歸屬于母公司的凈利潤較2018年凈利潤38.86億元的增長率不少于該考核年度對應的“凈利潤增長目標值”，則該考核年度的下一年度按該考核年度凈利潤的3.5%提取專項基金。

金科股份2020年度達成的凈利潤值為70.3億元，較2018年凈利潤基數(shù)的增長率為80.91%，達到《員工持股計劃》規(guī)定的凈利潤增長目標值和相關規(guī)定。公司已按照《員工持股計劃》的規(guī)定于2021年提取了上述專項基金，將決定自行選擇適當時機實施員工持股計劃。

與此同時，金科股份表示，公司在2021年年度財務報表中已經(jīng)將上述專項基金2.46億元計入當期“職工薪酬”中，因此無論是否實施三期持股計劃，均不會對公司2021年之后的報告期業(yè)績產(chǎn)生影響。三期持股計劃所提取的專項基金構成員工薪酬的一部分。

記者注意到，在深交所問詢函發(fā)出的同一天，金科股份宣布中止回購部分社會公眾股份。在這份公告中，金科股份表示，截至目前，公司通過回購專用證券賬戶以集中競價交易方式累計回購股份數(shù)量為42697900股，約占公司總股本的0.80%，最高成交價為5.16元/股，最低成交價為4.03元/股，交易總金額約1.9億元。這一交易金額并未符合一年前公司集中競價回購計劃下限5億元的38%，未能完成既定的回購計劃方案。

在回復函中，金科也透露，已回購的股份暫無投入到已披露的員工持股計劃的安排，公司不存在利用前期披露回購方案炒作股價配合股東減持的情形。

一年內(nèi)到期有息負債余額364.92億元

針對自身債務問題，金科股份表示，截至目前，公司合并報表范圍內(nèi)總有息負債規(guī)模為670.36億元，較2021年末減少135.74億元；其中一年內(nèi)（2022年7月14日至2023年7月14日）到期的有息負債余額為364.92億元。

一年內(nèi)到期有息負債余額中銀行貸款113.11億元，非銀行金融機構貸款132.86億元。針對該部分融資，公司根據(jù)央行、銀保監(jiān)會“區(qū)分項目風險與房企風險，不盲目抽貸、斷貸、壓貸、不搞一刀切”的監(jiān)管精神，與各合作金融機構一方面積極爭取新增融資投放置換部分存量融資，另一方面協(xié)商調(diào)整存量融資還款節(jié)奏和期限，盡可能減少凈償還額度，保留現(xiàn)金流支持項目良性循環(huán)。

需要注意的是，自今年5月“20金科03”成功展期以來，截至目前金科已完成公司債19金科01”和超短期融資券“21金科地產(chǎn)SCP003”的展期，并按照展期方案完成了約定本金分期及利息的支付工作。

在回復函中，金科股份也表示，公司一年內(nèi)到期有息負債余額中債券類融資118.95億元，針對后續(xù)即將到期或具有回售選擇權的債券類融資，公司將壓實償債主體責任，積極與持有人進行溝通，妥善協(xié)商回售方案及還款安排。

金科股份稱，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額持續(xù)為正，但受歸還到期有息負債金額增加、新增融資上賬金額減少等因素影響，公司2022年一季度末貨幣資金余額較年初減少約70億元。同時受預售監(jiān)管資金使用受限及融資受限因素影響，整體環(huán)境改善不達預期，金融機構及項目合作方股東對項目公司資金調(diào)用較為謹慎，對項目資金監(jiān)管加強，公司可自由動用貨幣資金減少。

截至2021年末，金科股份及所投資公司土地儲備面積超6591萬平方米（不含已售面積），在建面積達6096萬平方米，其中主要為住宅業(yè)態(tài)，全國在建項目約400個。公司合并報表歸母凈資產(chǎn)規(guī)模約389億元，合同負債金額（預收購房款） 約1246億元。因此，金科股份認為，公司未來具備良好的持續(xù)經(jīng)營能力。

信披違規(guī)，實控人收到深交所監(jiān)管函

盡管金科股份一再表示，公司未來具備良好的持續(xù)經(jīng)營能力，但公司股東仍在大幅減持。

在此回復函的前一晚，即7月19日晚間，金科股份公布了股公司東陶虹遐的減持進展。4月26日至6月29日期間，其在二級市場以集中競價交易方式減持公司股份5339.71萬股，占總股份比例約1%。

按減持均價3.61元/股計算，陶虹遐已通過減持金科套現(xiàn)約1.93億元。減持前，其合計持有金科股份6.2495%股權，此番減持后，陶虹遐所持股比例已降至5.2495%。

而在今年3月26日，金科股份就曾披露減持預警，稱陶虹遐將在公告之日起15個交易日后的6個月內(nèi)減持公司股份6882.98萬股，占公司總股本的1.29%；如今減持計劃時間過半，其剩余可減持數(shù)量為1543.27萬股。

事實上，早在今年2月，金科股份實控人黃紅云之女黃斯詩就減持了自己持有的全部金科股份，實現(xiàn)“清倉”，套現(xiàn)逾1.9億元。

而在該減持公告發(fā)布的同一天（7月19日），金科股份還收到了一份來自深交所的監(jiān)管函。

據(jù)監(jiān)管函，經(jīng)查，黃紅云、陶虹遐、重慶市金科投資控股（集團）有限責任公司作為金科股份股東，存在未及時披露股權協(xié)議簽訂事項及未及時披露持股比例變動情況的違規(guī)行為。

深交所指出，金科股份2021年8月4日披露的《關于深圳證券交易所關注函回復的公告》顯示，金科股份實際控制人黃紅云及股東陶虹遐于2017年4月22日簽訂協(xié)議，約定雙方按照51:49的比例分拆重慶市金科控股持有的金科股份14.20%股份，黃紅云、陶虹遐將保持一致行動關系，期限為三年。黃紅云、陶虹遐未及時告知金科股份相關事項并履行公告義務，遲至2021年8月4日才披露相關事項。

黃紅云、陶虹遐的上述行為違反了深交所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.3條和《主板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》第4.1.6條的規(guī)定。

此外，金科股份2022年1月15日披露的《關于股東權益變動的提示性公告》顯示，金科股份收到股東陶虹遐及重慶虹淘文化傳媒有限公司的告知函，自2022年1月17日起相關股東不再與黃紅云、金科控股、黃斯詩互為一致行動人。黃紅云及金科控股未及時履行公告義務，遲至2022年4月2日才披露《簡式權益變動報告書》。黃紅云、金科控股的上述行為違反了深交所《股票上市規(guī)則（2022年修訂）》第1.4條、第3.4.2條的規(guī)定。

深交所提出，希望黃紅云、陶虹遐、重慶市金科投資控股（集團）有限責任公司吸取教訓，嚴格遵守國家法律、法規(guī)、本所《股票上市規(guī)則》《上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定，誠實守信，規(guī)范運作，完整、準確、及時地履行信息披露義務，杜絕上述問題的再次發(fā)生。