繼上一次銀行債務逾期后，江蘇首家上市園林企業(yè)——ST花王再現(xiàn)逾期狀況。
6月16日，ST花王公告稱，公司新增近2億元銀行貸款逾期，債主為農(nóng)發(fā)行丹陽支行。截至公告披露日，公司及控股子公司累計銀行貸款到期金額超過4億元。
IPG中國首席經(jīng)濟學家柏文喜亦表示：“ST花王陷入債務危機的直接原因是公司現(xiàn)金流惡化所致，同時與控股股東違規(guī)占用資金也有直接關(guān)系。銀行貸款逾期對ST花王而言，將加劇公司的資金緊張狀況。會導致公司無法再獲取流動資金貸款、無法在公開市場融資，也無法以借新還舊的方式解決公司的流動性問題，對于公司日常運營的負面影響是不言而喻的。公司存在因債務逾期面臨訴訟仲裁、銀行賬戶被凍結(jié)、資產(chǎn)被查封等風險。”
銀行貸款再現(xiàn)逾期
根據(jù)6月16日公告顯示，ST花王于近日收到農(nóng)發(fā)行丹陽支行發(fā)來的《履行擔保責任通知書》和《催收欠息通知書》，宣布借款合同項下的債務已于2022年5月21日到期，需歸還借款合同項下全部結(jié)欠本金1.97億元及利息。
銀行貸款逾期緣起于2019年9月24日，ST花王與農(nóng)發(fā)行丹陽支行簽署了《中期流動資金借款合同》，貸款金額為2億元，到期日為2021年9月23日。ST花王稱：“2020以來受疫情及水災影響，導致工程量下降，流動資金緊張。”經(jīng)雙方溝通協(xié)商后，愿意向質(zhì)權(quán)人農(nóng)發(fā)行丹陽支行提供最高額質(zhì)押擔保，雙方于2021年9月23日簽訂《借款展期協(xié)議》和《最高額權(quán)利質(zhì)押合同》，展期期限自2021年9月23日起至2022年9月23日止。
然而，2022年4月29日，ST花王債權(quán)人王鎖二以公司不能清償?shù)狡趥鶆?，且明顯缺乏清償能力為由，向江蘇省鎮(zhèn)江中院申請對公司進行破產(chǎn)重整及預重整。5月13日，公司收到鎮(zhèn)江中院下達的《決定書》，鎮(zhèn)江中院決定對公司啟動預重整。
對此，ST花王稱：“為了便于預重整工作的正常推進，公司決定暫不支付上述應支付給農(nóng)發(fā)行丹陽支行的利息，由于公司尚未履行義務導致本次銀行貸款出現(xiàn)了逾期的情況。”
事實上，這已不是ST花王第一次出現(xiàn)債務逾期的狀況了。今年5月24日，公司就剛發(fā)布過一份關(guān)于公司銀行貸款逾期的公告，公司與江蘇銀行丹陽支行合同項下貸款于2022年5月23日提前到期，需歸還合同項下全部結(jié)欠本金8800萬元及利息。彼時，公司累計銀行貸款到期金額為2.11億元。
“因債務逾期，公司將面臨需支付相關(guān)違約金、滯納金和罰息等情況，進而導致公司財務費用增加，可能對日常生產(chǎn)經(jīng)營造成一定的影響。”ST花王方面表示。
ST花王已在破產(chǎn)邊緣？
ST花王于2016年8月26日上市，主要業(yè)務為園林景觀、市政水利、城建交通、生態(tài)環(huán)保等。
ST花王近年來業(yè)績出現(xiàn)了斷崖式下跌。2018年至2021年，公司營收從12.64億元下降至1.67億元，凈利潤從盈利約1億元跌至虧損5.93億元。2022年一季度，公司凈利潤虧損1751萬元，仍然沒有走出虧損的泥潭。
關(guān)于ST花王的破產(chǎn)重整事項，截至公告披露日，公司尚未收到法院受理重整申請的文件，公司是否會進入重整程序，尚存在不確定性。
ST花王稱：“若法院裁定受理債權(quán)人對公司提出的重整申請并順利實施重整計劃，將有利于優(yōu)化公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提升公司的持續(xù)經(jīng)營及盈利能力。如果重整失敗，公司將存在被宣告破產(chǎn)的風險，如果公司被宣告破產(chǎn)，根據(jù)上交所《股票上市規(guī)則》第9.4.13條的規(guī)定，公司股票將面臨被終止上市的風險。”
對此，柏文喜說道：“若重整順利，對于公司恢復可持續(xù)運營能力無疑是利好的，但是對控股股東的權(quán)益可能會受到較大影響，極有可能會失去對公司的實際控制權(quán)。”
值得一提的是，據(jù)ST花王公告，截至目前，公司非經(jīng)營性資金占用事項仍未得到解決，占用本金及利息余額為9816.04萬元。目前控股股東及其關(guān)聯(lián)方尚無切實可行的融資渠道，亦未簽署相關(guān)性協(xié)議，存在占用資金無法及時歸還的風險。2021年度，公司內(nèi)部控制被中匯會計師事務所（特殊普通合伙）出具了否定意見的審計報告，公司股票自2022年4月28日起將繼續(xù)實施其他風險警示。
