5月25日，記者獲悉，近日銀保監(jiān)會(huì)人身險(xiǎn)部向各人身保險(xiǎn)公司下發(fā)關(guān)于《人身保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和非現(xiàn)場監(jiān)管評(píng)估辦法》(征求意見稿)(下稱《征求意見稿》)并組織全行業(yè)填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。

法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

設(shè)置ESG責(zé)任情況加分項(xiàng)

《征求意見稿》指出，法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評(píng)估指標(biāo)體系包含公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營、資金運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債管理、償付能力管理和其他方面六個(gè)維度，在每一個(gè)監(jiān)測和評(píng)估維度細(xì)分多個(gè)評(píng)估要點(diǎn)，并針對(duì)每一個(gè)評(píng)估要點(diǎn)設(shè)計(jì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評(píng)估指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的全流程監(jiān)測。

每個(gè)維度的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評(píng)估指標(biāo)分為核心指標(biāo)和輔助指標(biāo)，其中核心指標(biāo)以量化指標(biāo)為主，能基本反映該維度風(fēng)險(xiǎn)水平；輔助指標(biāo)將定性分析和定量分析相結(jié)合，非現(xiàn)場監(jiān)管人員根據(jù)日常掌握的各類信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別和預(yù)警，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移。

《征求意見稿》對(duì)法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評(píng)估要素如下：

(一)公司治理維度。設(shè)置公司治理要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)公司治理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(二)業(yè)務(wù)經(jīng)營維度。細(xì)分結(jié)構(gòu)類、保障類、品質(zhì)類、成本類、人員類和責(zé)任準(zhǔn)備金類六類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(三)資金運(yùn)用維度。細(xì)分資金運(yùn)用合規(guī)性、市場風(fēng)險(xiǎn)類、信用風(fēng)險(xiǎn)類、集中度風(fēng)險(xiǎn)類、投資收益類、內(nèi)部控制類和其他類七類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(四)資產(chǎn)負(fù)債管理維度。

適用《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則第4號(hào)：人身保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理量化評(píng)估規(guī)則》的法人機(jī)構(gòu)，細(xì)分期限結(jié)構(gòu)匹配類、成本收益匹配類、現(xiàn)金流匹配類、財(cái)務(wù)杠桿類和內(nèi)部控制類五類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資產(chǎn)負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

適用《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則第2號(hào)：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理量化評(píng)估規(guī)則》的法人機(jī)構(gòu)，細(xì)分期限結(jié)構(gòu)匹配類、成本收益匹配類、現(xiàn)金流匹配類、財(cái)務(wù)杠桿類和內(nèi)部控制類五類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)資產(chǎn)負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(五)償付能力管理維度。細(xì)分償付能力充足率和內(nèi)部控制類兩類要點(diǎn)，綜合評(píng)價(jià)償付能力風(fēng)險(xiǎn)狀況。

(六)其他方面維度。細(xì)分戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)類、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類、信息系統(tǒng)和案件風(fēng)險(xiǎn)類六類要點(diǎn)。綜合評(píng)價(jià)其他方面風(fēng)險(xiǎn)狀況。另外，設(shè)置“履行環(huán)境社會(huì)治理(ESG)責(zé)任情況”作為加分項(xiàng)，對(duì)開展綠色保險(xiǎn)、普惠型保險(xiǎn)較多的法人機(jī)構(gòu)，給予適當(dāng)加分。

《征求意見稿》還對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測頻率做出了具體要求，原則上不低于1次/月。

非現(xiàn)場監(jiān)管評(píng)估采用計(jì)分制

對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管評(píng)估流程方面，《征求意見稿》提出，對(duì)法人機(jī)構(gòu)至少每年開展一次非現(xiàn)場監(jiān)管評(píng)估。監(jiān)管評(píng)估采用計(jì)分制，滿分為100分，總體得分由核心指標(biāo)得分、輔助指標(biāo)得分、特別加分組成。

1

核心指標(biāo)得分。根據(jù)各指標(biāo)評(píng)分規(guī)則直接計(jì)算得分。

2

輔助指標(biāo)得分。將定量指標(biāo)得分和定性指標(biāo)得分加總，定性指標(biāo)為監(jiān)管調(diào)整項(xiàng)，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)日常掌握信息進(jìn)行扣分或加分。原則上，每一評(píng)估維度輔助指標(biāo)扣分合計(jì)不超過20分，加分合計(jì)不超過10分。

3

特別加分。體現(xiàn)法人機(jī)構(gòu)履行環(huán)境社會(huì)治理(ESG)責(zé)任所做出的貢獻(xiàn)。

《征求意見稿》強(qiáng)調(diào)，根據(jù)法人機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)得分將風(fēng)險(xiǎn)水平劃分為高、中和低。具體評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為：

1

大于等于85分的情形，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為低；

2

大于60分但小于85分的情形，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為中；

3

小于等于60分的情形，風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)為高。

監(jiān)管評(píng)估結(jié)果劃定5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

《征求意見稿》還將非現(xiàn)場監(jiān)管評(píng)估結(jié)果作為衡量法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度的主要依據(jù)。并劃定了5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

法人機(jī)構(gòu)的綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)劃分為1-5級(jí)和S級(jí)。評(píng)級(jí)結(jié)果為1-5級(jí)的，數(shù)值越大反映法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。

具體評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為：

大于80分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為1級(jí)，表示法人機(jī)構(gòu)能夠較好地管理各類風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性較低。

大于75分小于等于80分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為2級(jí)，表示法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)總體可控、水平較低，但存在一些薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注。

大于70分小于等于75分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為3級(jí)，表示法人機(jī)構(gòu)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高非現(xiàn)場監(jiān)管的頻率。

大于60分小于等于70分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為4級(jí)，表示法人機(jī)構(gòu)存在的問題較多或較為嚴(yán)重，需要督促加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

小于等于60分的情形，綜合風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)評(píng)定為5級(jí)，表示法人機(jī)構(gòu)為高風(fēng)險(xiǎn)公司，需要加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查力度，采取監(jiān)管措施要求公司整改并開展風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置，壓降風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)敞口。

正處于重組、被接管、實(shí)施市場退出等情況的法人機(jī)構(gòu)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級(jí)。