彤程新材5月17日晚間公告，基于光刻膠產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和公司在電子化學(xué)品方面的戰(zhàn)略布局，全資子公司上海彤程電子材料有限公司（簡(jiǎn)稱“彤程電子”）擬以1.97億元收購(gòu)上海崢?lè)交び邢薰荆ê?jiǎn)稱“崢?lè)交?rdquo;）持有的北京北旭電子材料有限公司（簡(jiǎn)稱“北旭電子”）33.005%股權(quán)。收購(gòu)?fù)瓿珊?，北旭電子將成為公司控股子公司，納入合并報(bào)表范圍。

加碼股權(quán)收購(gòu)

公告顯示，在顯示面板光刻膠方面，北旭電子是內(nèi)地第一家TFT-LCDArray光刻膠本土生產(chǎn)商，也是最大的液晶正性光刻膠本土供應(yīng)商。2021年，北旭電子面板光刻膠業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)銷售收入超過(guò)2.5億元，同比增長(zhǎng)22.70%；光刻膠產(chǎn)品銷量同比增長(zhǎng)21%，國(guó)內(nèi)市占率約為19%，位列國(guó)內(nèi)第二大供應(yīng)商。

北旭電子進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)能。根據(jù)公告，北旭潛江工廠年產(chǎn)6000噸正型光阻項(xiàng)目已于2022年1月份正式投產(chǎn)，目前已完成北旭（北京）全部正型光刻膠產(chǎn)品的產(chǎn)能轉(zhuǎn)移。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，北旭電子2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收2.55億元，凈利潤(rùn)為2614.94萬(wàn)元；2022年1-3月，北旭電子實(shí)現(xiàn)營(yíng)收7022.77萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為1145.54萬(wàn)元。截至2022年3月末，北旭電子的凈資產(chǎn)為2.37億元。

上海集聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的評(píng)估報(bào)告顯示，按照收益法評(píng)估，以2021年12月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日，北旭電子股東全部權(quán)益評(píng)估值為6.1億元，增值率171%。按照此評(píng)估結(jié)果，對(duì)應(yīng)北旭電子33.005%股東權(quán)益評(píng)估值為2.01億元，雙方協(xié)商確定最終股權(quán)收購(gòu)價(jià)格為1.97億元。

值得注意的是，本次交易前，彤程電子已經(jīng)持有北旭電子48.1350%的股權(quán)。本次收購(gòu)?fù)瓿珊?，彤程電子的持股比例將上升?1.14%，北旭電子將納入公司合并報(bào)表范圍，由參股公司變?yōu)榭毓勺庸尽?/p>

強(qiáng)化光刻膠業(yè)務(wù)布局

彤程新材的業(yè)務(wù)涉及電子材料、汽車/輪胎用特種材料、全生物降解材料三大板塊。其中，電子材料業(yè)務(wù)涵蓋半導(dǎo)體光刻膠及配套試劑、顯示面板光刻膠和電子酚醛產(chǎn)品。

此次彤程新材計(jì)劃實(shí)現(xiàn)控股的北旭電子，主要從事顯示面板光刻膠業(yè)務(wù)。而彤程新材已實(shí)現(xiàn)控股的另一家子公司北京科華則是我國(guó)半導(dǎo)體光刻膠業(yè)務(wù)領(lǐng)軍企業(yè)。目前彤程新材持有北京科華56.5579%的股權(quán)。

據(jù)介紹，北京科華的I線光刻膠已接近國(guó)際先進(jìn)水平，其種類涵蓋國(guó)內(nèi)14nm以上大部分工藝需求；KrF產(chǎn)品在Poly、AA、Metal等關(guān)鍵層工藝完成了重大突破，獲得客戶批量使用；同時(shí)，TM/TV、Thick、Implant、ContactHole等業(yè)務(wù)市占率持續(xù)提升。

2021年年報(bào)顯示，彤程新材半導(dǎo)體光刻膠業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.15億元，同比增長(zhǎng)28.80%；公司半導(dǎo)體用G/I線光刻膠產(chǎn)品銷量較上年同期增長(zhǎng)50.22%；KrF光刻膠產(chǎn)品銷量較上年同期增長(zhǎng)265.80%。2021年，彤程新材G線光刻膠的市場(chǎng)占有率達(dá)到60%；I線光刻膠和KrF光刻膠批量供應(yīng)于中芯國(guó)際、華虹宏力、長(zhǎng)江存儲(chǔ)、華力微電子、武漢新芯、華潤(rùn)上華等客戶。

彤程新材表示，公司重點(diǎn)發(fā)展電子材料業(yè)務(wù)。本次收購(gòu)北旭電子股權(quán)后，公司將以北旭電子的產(chǎn)品技術(shù)和市場(chǎng)資源為基礎(chǔ)，繼續(xù)引進(jìn)、開(kāi)發(fā)顯示面板用電子化學(xué)品技術(shù)。

彤程新材介紹，北旭電子新產(chǎn)能建設(shè)進(jìn)度符合預(yù)期，取得北旭電子控股權(quán)將更好地發(fā)揮公司與北旭電子在顯示面板領(lǐng)域的戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng)。同時(shí)，可幫助公司建立先進(jìn)的品質(zhì)體系和質(zhì)量體系，確保光刻膠的批次穩(wěn)定性，從而保持與客戶長(zhǎng)期、穩(wěn)定的供銷關(guān)系。