深交所創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2022年第26次審議會(huì)議于5月13日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，矩陣縱橫設(shè)計(jì)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“矩陣股份”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過(guò)會(huì)的第152家企業(yè)。

矩陣股份本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司（以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)江保薦”），保薦代表人為章睿、王曉。這是長(zhǎng)江保薦今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。此前，2月24日，長(zhǎng)江保薦保薦的西安西測(cè)測(cè)試技術(shù)股份有限公司過(guò)會(huì)。

矩陣股份主要從事空間設(shè)計(jì)與軟裝陳設(shè)業(yè)務(wù)，主要服務(wù)的項(xiàng)目類別為住宅地產(chǎn)的售樓處、樣板間等空間領(lǐng)域。在非住宅領(lǐng)域，業(yè)務(wù)涵蓋辦公、酒店、教育、康養(yǎng)、文化場(chǎng)館等業(yè)態(tài)領(lǐng)域。

截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，王冠直接持有矩陣股份2647.06萬(wàn)股股份，占本次發(fā)行前總股本的29.41%，通過(guò)天璣玉衡投資間接持有公司1.48%的股份，通過(guò)幾善優(yōu)合投資間接持有公司2.99%的股份，通過(guò)迷凱斯投資間接持有公司1.60%的股份，通過(guò)合縱連橫咨詢間接持有公司0.40%的股份，王冠直接和間接持有的公司股份比例合計(jì)為35.89%。另外，王冠作為天璣玉衡投資、幾善優(yōu)合投資、迷凱斯投資、合縱連橫咨詢的實(shí)際控制人，進(jìn)而控制公司40.76%的表決權(quán)，王冠直接和間接控制公司股份表決權(quán)比例為70.18%，為公司控股股東及實(shí)際控制人。

矩陣股份本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，擬公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)3000.00萬(wàn)股，不低于發(fā)行后總股本25%。公司擬募集資金8.84億元，分別用于總部設(shè)計(jì)中心建設(shè)項(xiàng)目、設(shè)計(jì)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目、智能設(shè)計(jì)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、信息化建設(shè)項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題：

發(fā)行人主要從事空間設(shè)計(jì)與軟裝陳設(shè)業(yè)務(wù)。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人房地產(chǎn)客戶收入占比均超過(guò)95%，空間設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)毛利率明顯高于同行業(yè)可比公司。2021年，發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)分別為44.78%和37.20%，與同行業(yè)可比公司存在較大差異。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合房地產(chǎn)行業(yè)政策變化、主要房地產(chǎn)客戶經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)行人競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)、客戶結(jié)構(gòu)變化及在手訂單情況等，說(shuō)明：（1）空間設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)毛利率明顯高于同行業(yè)可比公司的原因、合理性及可持續(xù)性；（2）報(bào)告期內(nèi)業(yè)績(jī)大幅增長(zhǎng)的原因、合理性及可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充披露空間設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)毛利率明顯高于同行業(yè)可比公司的原因、合理性及可持續(xù)性。