2022年銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治工作已于近日啟動(dòng)。銀保監(jiān)會(huì)辦公廳日前向業(yè)內(nèi)機(jī)構(gòu)印發(fā)《2022年銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治工作要點(diǎn)通知》(以下簡稱《通知》)。

根據(jù)《通知》要求，今年重點(diǎn)將查處大股東違規(guī)質(zhì)押、股權(quán)嵌套、股權(quán)代持等股權(quán)問題；以及通過信貸、債券、貼現(xiàn)等手段違規(guī)套取資金輸送利益、內(nèi)部人控制和大股東操縱掏空機(jī)構(gòu)等關(guān)聯(lián)交易問題。

同時(shí)，監(jiān)管部門將加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，凝聚外部監(jiān)管合力，堅(jiān)決鏟除各種金融風(fēng)險(xiǎn)和金融領(lǐng)域腐敗問題的根源，推動(dòng)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易違規(guī)問題整改。

提升中小機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)建設(shè)

《通知》強(qiáng)調(diào)，要持續(xù)查處銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易高風(fēng)險(xiǎn)問題，加強(qiáng)穿透監(jiān)管，嚴(yán)防內(nèi)部人控制和大股東操縱掏空金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)推動(dòng)問題整改，提高存量問題整改率。提升中小機(jī)構(gòu)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易基礎(chǔ)建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制，

各銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對照要點(diǎn)問題開展自查，深入摸排隱患，充分暴露問題，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)報(bào)告。各級監(jiān)管部門要圍繞重點(diǎn)問題查深查透，堅(jiān)持“早識(shí)別、早預(yù)警、早干預(yù)、早處置”的原則，嚴(yán)防內(nèi)部人控制和大股東操縱掏空機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。充分運(yùn)用延伸調(diào)查權(quán)，提高對大股東、控股股東的監(jiān)管頻率。加大處罰問責(zé)力度，從嚴(yán)懲處屢查屢犯的機(jī)構(gòu)和人員。對于違規(guī)套取資金、未真實(shí)報(bào)告披露關(guān)聯(lián)交易等行為，加大依法追究董事、監(jiān)事和高級管理人員責(zé)任的力度。

銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法(試行)》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，加強(qiáng)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理基礎(chǔ)建設(shè)，建立健全股東、關(guān)聯(lián)方檔案管理及內(nèi)控機(jī)制，提升股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易信息化管理水平，提高數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量，對于反復(fù)出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)的責(zé)任人要實(shí)施內(nèi)部問責(zé)。

對于各級監(jiān)管部門，《通知》指出，要提高穿透監(jiān)管水平，定期審核機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)據(jù)，督促提高股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量，對數(shù)據(jù)報(bào)送不及時(shí)、填報(bào)不準(zhǔn)確、穿透不到位的機(jī)構(gòu)，要采取有效監(jiān)管措施。綜合利用監(jiān)管系統(tǒng)中的股權(quán)穿透信息模塊和關(guān)聯(lián)方檔案模塊開展交叉驗(yàn)證，穿透識(shí)別股東股權(quán)及關(guān)聯(lián)關(guān)系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測研判，對于股權(quán)難以穿透、穿透不到位的(主要)股東，依法限制其股東權(quán)利。

今年4月，銀保監(jiān)會(huì)曾向業(yè)內(nèi)下發(fā)《關(guān)于銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量突出問題的通報(bào)》，點(diǎn)名45家銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其中部分銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就存在數(shù)據(jù)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)等突出問題。

推進(jìn)重點(diǎn)問題整改

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)安排，2022年專項(xiàng)整治的重點(diǎn)共涉及15個(gè)股權(quán)重點(diǎn)問題以及9個(gè)關(guān)聯(lián)交易重點(diǎn)問題。

其中，股權(quán)重點(diǎn)問題涉及大股東違規(guī)質(zhì)押、股權(quán)層層嵌套、股權(quán)代持、影子股東等。譬如，大股東未逐層說明股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實(shí)際控制人、最終受益人，或存在股權(quán)架構(gòu)僅穿透一層(即僅有直接持股股東)。

大股東質(zhì)押銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)數(shù)量超過其持有數(shù)量50%，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未對大股東在股東大會(huì)上的表決權(quán)、以及大股東派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。

股東通過質(zhì)押銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)等形式，獲取資金注入銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，變相循環(huán)注資、變相轉(zhuǎn)讓股權(quán)。

未有效識(shí)別空殼公司等股權(quán)層層嵌套的情形，通過簽署代持協(xié)議等方式，委托他人或接受他人委托持有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)的情形，以及其他變相代持股權(quán)。

銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事或高級管理人員通過特定關(guān)系人，間接持有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)，隱蔽、變相、委托他人或通過近親屬持有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)，不實(shí)際出資而占有公司股權(quán)收益等影子股東等。

主要負(fù)責(zé)人通過股權(quán)代持、非自有資金出資等方式，直接或間接違規(guī)控制銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)的情形?；虼嬖诖蠊蓶|或其實(shí)際控制人通過隱藏實(shí)際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、違規(guī)一致行動(dòng)、股權(quán)代持等方式擴(kuò)大表決權(quán)，實(shí)際控制銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)比例突破監(jiān)管規(guī)定。

關(guān)聯(lián)交易重點(diǎn)問題方面，包括存在通過信貸、債券、貼現(xiàn)等方式實(shí)施違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，甚至套取資金向大股東及其關(guān)聯(lián)方輸送利益，主要負(fù)責(zé)人權(quán)力高度集中，出現(xiàn)“一言堂”現(xiàn)象，違規(guī)干預(yù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)，通過關(guān)聯(lián)交易掏空機(jī)構(gòu)等情形。

保險(xiǎn)公司存在通過隱瞞或掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、簽訂抽屜協(xié)議、陰陽合同、拆分交易、嵌套交易、拉長融資鏈條、模糊資金真實(shí)投向、隱匿資金最終流向、模糊業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)等各種不當(dāng)手段或隱蔽方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審查、外部監(jiān)管以及報(bào)告和信息披露義務(wù)的情形。

保險(xiǎn)公司存在借助不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、互投大股東、非保險(xiǎn)子公司、第三方橋公司或其他通道、嵌套方式變相突破關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管限制的情形。

專項(xiàng)整治工作常態(tài)化

股權(quán)關(guān)系不清、股東行為失范是近年來銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)市場亂象叢生的根源，為此，銀保監(jiān)會(huì)持續(xù)加大治理力度。

回溯來看，2020年，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案(2020-2022年)》，積極推進(jìn)公司治理制度建設(shè)，做好公司治理評估以及股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易整治，不斷深化行業(yè)公司治理改革，取得了初步成效。

譬如，2019年以中小機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)，全面排查突出問題和風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)厲整治虛假出資、股權(quán)代持、股東違規(guī)干預(yù)和不當(dāng)利益輸送等違法違規(guī)行為。

2020年開展專項(xiàng)整治“回頭看”，覆蓋4600余家銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，排查“資本不實(shí)、股東不實(shí)”違法違規(guī)行為，堅(jiān)決打擊挪用、套取、侵占銀行保險(xiǎn)資金的違法違規(guī)行為。

2021年4月，銀保監(jiān)再度表示，將持續(xù)加強(qiáng)股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，推動(dòng)專項(xiàng)整治工作常態(tài)化，聚焦重點(diǎn)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)問題，加強(qiáng)處置處罰和公開披露，持續(xù)抓好存量風(fēng)險(xiǎn)化解和增量風(fēng)險(xiǎn)防范。

近兩年來，監(jiān)管部門依法對違規(guī)機(jī)構(gòu)和相關(guān)責(zé)任人實(shí)施行政處罰，處罰金額合計(jì)1.4億元，處罰相關(guān)責(zé)任人395人。同時(shí)綜合采取限制市場準(zhǔn)入、并購重組、引入戰(zhàn)略投資者、責(zé)令轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制股東權(quán)利等方式，積極推動(dòng)問題整改。穩(wěn)妥開展高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違規(guī)股東股權(quán)清理，兩年來共清退違法違規(guī)股東2600多個(gè)。集中分四批次向社會(huì)公開81家重大違法違規(guī)股東名單，強(qiáng)化市場約束。

據(jù)悉，常態(tài)化專項(xiàng)整治工作的目標(biāo)是聚焦重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和高風(fēng)險(xiǎn)問題，各銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和各級監(jiān)管部門要將股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易整治作為機(jī)構(gòu)管理和日常監(jiān)管的重要內(nèi)容。其中，各銀行保險(xiǎn)機(jī)要切實(shí)承擔(dān)常態(tài)化專項(xiàng)整治和合規(guī)建設(shè)的主體責(zé)任，確保責(zé)任到位、措施到位，切實(shí)將問題隱患整治到位。