中國證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第51次發(fā)審委會議于5日召開，審核結(jié)果顯示，農(nóng)心作物科技股份有限公司（以下簡稱“農(nóng)心科技”）首發(fā)獲通過。這是今年過會的第135家企業(yè)。

農(nóng)心科技本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司，保薦代表人為蒲貴洋、顧培培。這是華泰聯(lián)合證券今年保薦成功的第8單IPO項目。 此前，2月16日，華泰聯(lián)合證券保薦的北京英諾特生物技術(shù)股份有限公司過會；2月17日，華泰聯(lián)合證券保薦的江蘇華盛鋰電材料股份有限公司過會；3月3日，華泰聯(lián)合證券保薦的菲鵬生物股份有限公司過會；3月29日，華泰聯(lián)合證券保薦的深圳市華寶新能源股份有限公司過會；3月31日，華泰聯(lián)合證券保薦的上海微創(chuàng)電生理醫(yī)療科技股份有限公司過會；4月11日，華泰聯(lián)合證券保薦的天津美騰科技股份有限公司過會；4月21日，華泰聯(lián)合證券保薦的慧博云通科技股份有限公司過會。

農(nóng)心科技的主營業(yè)務(wù)為農(nóng)藥制劑產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品包括殺蟲劑、殺菌劑和除草劑。

截至招股說明書簽署日，鄭敬敏直接持有農(nóng)心科技56.50%的股份，同時鄭敬敏系西安農(nóng)旗執(zhí)行事務(wù)合伙人并持有西安農(nóng)旗70.97%份額，通過西安農(nóng)旗擁有公司2.89%股份的表決權(quán)。鄭敬敏合計擁有公司59.39%股份的表決權(quán)。鄭敬敏自公司成立以來一直擔(dān)任公司董事長（執(zhí)行董事）、總經(jīng)理（經(jīng)理），系公司控股股東、實際控制人。　

農(nóng)心科技本次擬在深交所主板上市，本次擬公開發(fā)行2500.00萬股，占發(fā)行后總股本的25.00%，本次發(fā)行僅限于新股發(fā)行，不進(jìn)行老股發(fā)售。農(nóng)心科技擬募集資金4.60億元，分別用于綠色農(nóng)藥制劑智能數(shù)字化工廠技術(shù)改造項目、研發(fā)中心項目、營銷服務(wù)體系建設(shè)項目、補(bǔ)充運營資金項目?！　?/p>

發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

1、報告期內(nèi),發(fā)行人經(jīng)銷收入占比在95%以上。請發(fā)行人代表說明:(1)對經(jīng)銷商進(jìn)銷存的管理情況,經(jīng)銷商終端銷售實現(xiàn)情況、庫存比例以及經(jīng)銷商銷售回款情況,是否存在向經(jīng)銷商壓貨確認(rèn)收入的情形;(2)銷售返利、冬儲返利的具體政策,部分經(jīng)銷商未進(jìn)行返利的原因與合理性,返利與營業(yè)收入、銷量、預(yù)收款是否匹配,是否存在利用返利政策調(diào)節(jié)當(dāng)年度收入的情況;(3)報告期內(nèi)新增的收入前五名省級經(jīng)銷商銷售情況,相關(guān)返利政策是否與其他經(jīng)銷商一致;(4)經(jīng)銷商是否和發(fā)行人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,發(fā)行人是否向經(jīng)銷商提供財務(wù)資助,相互之間是否存在利益輸送等情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

2、發(fā)行人存在股東入股時為公職人員的情形。請發(fā)行人代表說明:(1)相關(guān)股東入股發(fā)行人的過程、資金來源、入股價格的公允性;(2)相關(guān)股東入股發(fā)行人的行為,是否違反相關(guān)法律法規(guī)或紀(jì)律規(guī)定的情形,是否存在被責(zé)令糾正或宣布無效的風(fēng)險,是否存在被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查的可能性及是否影響正常履職;(3)相關(guān)股東股權(quán)是否存在糾紛或爭議,是否影響股東權(quán)利行使以及發(fā)行人股權(quán)穩(wěn)定,是否對相關(guān)人員的任職資格造成重大不利影響;(4)相關(guān)股東持有發(fā)行人股份的行為是否符合《監(jiān)管規(guī)則適用指引——關(guān)于申請首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露》相關(guān)要求。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

3、請發(fā)行人代表說明:(1)發(fā)行人毛利率下降是否為行業(yè)普遍趨勢,發(fā)行人的應(yīng)對策略及其有效性、可行性;(2)發(fā)行人直銷毛利率遠(yuǎn)高于經(jīng)銷毛利率的原因及其合理性;(3)直銷模式的高毛利是否可持續(xù),是否會對發(fā)行人持續(xù)盈利造成重大不利影響;(4)直銷模式是否存在利益輸送等不當(dāng)方式獲取商業(yè)機(jī)會的情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。