中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2022年第43次發(fā)審委會(huì)議于14日召開，審議結(jié)果顯示，煙臺(tái)亞通精工機(jī)械股份有限公司（簡稱“亞通精工”）首發(fā)獲通過。這是今年過會(huì)的第107家企業(yè)。

亞通精工本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)（牽頭主承銷商）為東吳證券股份有限公司，保薦代表人為何保欽、蘇北；聯(lián)席主承銷商為中原證券股份有限公司。這是東吳證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。此前，2月24日，東吳證券保薦的常州市建筑科學(xué)研究院集團(tuán)股份有限公司過會(huì)。

亞通精工主要從事汽車零部件和礦用輔助運(yùn)輸設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)。

亞通精工控股股東、實(shí)際控制人為焦召明、焦顯陽、焦揚(yáng)帆家族三人。焦顯陽系焦召明之子，焦揚(yáng)帆系焦召明之女。焦召明、焦顯陽、焦揚(yáng)帆合計(jì)直接及間接控制公司87.65%的股權(quán)。

亞通精工本次擬于上交所主板上市，擬公開發(fā)行不超過3000萬股，全部為新股，占發(fā)行后總股本的25%。公司擬募集資金11.94億元，其中5.70億元用于蓬萊生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、2.64億元用于商用車零部件生產(chǎn)基地改造及建設(shè)項(xiàng)目、6000萬元用于蓬萊研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、3億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題

1、請發(fā)行人代表:(1)說明2021年度乘用車零部件銷售收入增長幅度高于全國乘用車增長幅度的原因;(2)說明2020年度發(fā)行人乘用車零部件銷售收入較上年度下降,而商用車零部件收入?yún)s較上年度大幅增長的原因及合理性;(3)說明乘用車零部件毛利率波動(dòng)較大以及商用車零部件毛利率持續(xù)下降的原因及合理性,是否與行業(yè)變化趨勢一致;(4)說明礦用輔助運(yùn)輸設(shè)備毛利率明顯高于同行業(yè)可比公司的原因及合理性,高毛利率是否具有持續(xù)性;(5)結(jié)合近期原材料價(jià)格變動(dòng)、市場供需及年降政策影響,說明2022年經(jīng)營業(yè)績和毛利率是否存在大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn)。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

2、請發(fā)行人代表:(1)說明報(bào)告期各期直接材料成本占比基本保持一致的原因及合理性;(2)說明報(bào)告期內(nèi)礦用輔助運(yùn)輸設(shè)備配件采購單價(jià)逐年降低的原因;(3)結(jié)合主要原材料(鋼材及鋁材)成本變動(dòng)趨勢,說明發(fā)行人主要產(chǎn)品單位成本變動(dòng)的合理性;(4)說明廢鋼、廢鋁領(lǐng)用量與下腳料銷量和產(chǎn)品重量是否匹配,廢料率變動(dòng)是否合理、是否與可比公司一致;(5)說明委外加工的必要性和合理性,是否與委外供應(yīng)商存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或者其他利益往來,是否存在通過委外加工承擔(dān)成本、費(fèi)用的情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

3、請發(fā)行人代表:(1)結(jié)合行業(yè)最新政策、市場供需及競爭格局等情況,說明主要客戶的市場占有率是否存在下滑風(fēng)險(xiǎn),是否對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營帶來重大不利影響;(2)說明發(fā)行人是否具備獨(dú)立面向市場獲取業(yè)務(wù)的能力,汽車零部件業(yè)務(wù)是否對(duì)中國重汽、上汽通用和上汽集團(tuán)形成重大依賴;(3)說明中國重汽與發(fā)行人采用“一年一簽”模式進(jìn)行采購的原因,與中國重汽的合作是否具有持續(xù)性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。