近日，北交所第一屆上市委員會(huì)通過(guò)“現(xiàn)場(chǎng)+視頻”的形式召開(kāi)2021年度工作會(huì)議。就上市委2022年工作，會(huì)議明確要立足審查對(duì)象特點(diǎn)，提升識(shí)別創(chuàng)新型中小企業(yè)的精準(zhǔn)性和包容度。

切實(shí)把好市場(chǎng)“入口關(guān)”

與會(huì)委員就上市委2022年工作進(jìn)行深入交流，形成了共識(shí)。一是要嚴(yán)守廉潔底線(xiàn)，自覺(jué)接受監(jiān)督。上市委是高質(zhì)量建設(shè)北交所的重要安排和職能設(shè)置，責(zé)任重大，全體委員要進(jìn)一步提高政治站位，深刻認(rèn)識(shí)廉政建設(shè)成效是判斷改革落實(shí)效果到不到位的一個(gè)重要標(biāo)尺，必須保持嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)的作風(fēng)、鐵的紀(jì)律，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，堅(jiān)決不在廉潔方面掉鏈子、出漏子。

二是要立足審查對(duì)象特點(diǎn)，提升識(shí)別創(chuàng)新型中小企業(yè)的精準(zhǔn)性和包容度。在全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制改革的背景下，要準(zhǔn)確把握北交所服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)的定位，從企業(yè)的成長(zhǎng)特點(diǎn)、規(guī)律和階段出發(fā)，充分包容企業(yè)的經(jīng)營(yíng)多樣性。

三是要堅(jiān)持以信息披露為中心，充分發(fā)揮存量企業(yè)監(jiān)管優(yōu)勢(shì)。用好掛牌階段的監(jiān)管資源和監(jiān)管成果，聚焦核心問(wèn)題和重大疑點(diǎn)，引導(dǎo)發(fā)行人“說(shuō)清楚”，督促中介機(jī)構(gòu)“核清楚”，確保投資者“看清楚”，以信息披露方式向投資者揭示風(fēng)險(xiǎn)，提高發(fā)行人信息披露對(duì)投資者決策的有用性。

四是要以專(zhuān)業(yè)為基礎(chǔ)，做到業(yè)精技良、勤勉敬業(yè)。要從服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略大局出發(fā)，不斷提高專(zhuān)業(yè)水準(zhǔn)，更好適應(yīng)北交所市場(chǎng)發(fā)展的需要。要堅(jiān)持依規(guī)開(kāi)展審議工作，依靠自身專(zhuān)業(yè)知識(shí)和職業(yè)操守作出獨(dú)立判斷，切實(shí)把好市場(chǎng)“入口關(guān)”。

今年以來(lái)，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司董事長(zhǎng)、北交所董事長(zhǎng)徐明多次表示，打造服務(wù)創(chuàng)新型中小企業(yè)主陣地，必須堅(jiān)持錯(cuò)位發(fā)展。堅(jiān)守市場(chǎng)定位，聚焦“更早、更小、更新”，充分體現(xiàn)市場(chǎng)包容性和精準(zhǔn)性，與資本市場(chǎng)其他板塊錯(cuò)位分工、有機(jī)聯(lián)系，合力服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

平穩(wěn)高效履行審議職責(zé)

2021年11月12日，北交所公布首屆上市委委員名單。2021年11月15日，北交所開(kāi)市運(yùn)行。2021年11月26日，上市委召開(kāi)第1次審議會(huì)議。

上市委平穩(wěn)高效履行審議職責(zé)。截至2021年底，上市委共召開(kāi)審議會(huì)議30場(chǎng)，審議40家次公開(kāi)發(fā)行并上市申請(qǐng)，36家公司獲通過(guò)；委員共提出403個(gè)現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢(xún)問(wèn)題，涉及規(guī)范性、信息披露和募集資金投向等3個(gè)方面17類(lèi)問(wèn)題，平均每家次企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢(xún)問(wèn)題約7個(gè)。

同時(shí)，2021年，上市委順利完成平移組建工作。進(jìn)一步完善制度規(guī)則體系，從職責(zé)定位、審議程序、回避管理、紀(jì)律監(jiān)督等方面，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)委員履職的全過(guò)程規(guī)范。

此外，上市委充分發(fā)揮專(zhuān)家把關(guān)作用。在上市委的33名委員中，除9名委員為北交所內(nèi)部委員外，外部委員有7名來(lái)自證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)單位、12名來(lái)自律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所等市場(chǎng)機(jī)構(gòu)、5名來(lái)自基金公司。上市委堅(jiān)持以信息披露為核心，堅(jiān)守財(cái)務(wù)真實(shí)性底線(xiàn)，聚焦審核重大性和針對(duì)性，通過(guò)審議和問(wèn)詢(xún)，督促中介機(jī)構(gòu)切實(shí)履行盡職調(diào)查職責(zé)，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，防止“帶病闖關(guān)”。除審議公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)外，上市委2021年還出具了24份咨詢(xún)意見(jiàn)，主要涉及股份公司改制、研發(fā)費(fèi)用資本化、新業(yè)務(wù)新模式的收入確認(rèn)、政府補(bǔ)助核算等專(zhuān)業(yè)性問(wèn)題。