3月28日晚間，“券商一哥”中信證券發(fā)布的2021年年報(bào)顯示，2021年主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)達(dá)到公司成立以來(lái)最高水平。公司全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入人民幣765.24億元，同比增長(zhǎng)40.71%；實(shí)現(xiàn)歸屬于公司股東凈利潤(rùn)人民幣231.00億元，同比增長(zhǎng)55.01%，凈資產(chǎn)收益率12.07%，同比增加3.64個(gè)百分點(diǎn)。年度利潤(rùn)分配方案為每10股分紅5.4元。

以下是記者整理并挖掘出的中信證券年報(bào)要點(diǎn)：

要點(diǎn)一：五大主營(yíng)業(yè)務(wù)收入均較上年增長(zhǎng)

如上圖所示，中信證券2021年五大主營(yíng)業(yè)務(wù)中均出現(xiàn)同比正增長(zhǎng)。其中經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入182.89億元，同比增長(zhǎng)27.03%；資管業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入135.14億元，同比增長(zhǎng)41.35%。證券投資業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入183.86億元，同比增長(zhǎng)37.14%；證券承銷業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入77.53億元，同比增長(zhǎng)19.50%。

要點(diǎn)二：投資銀行多項(xiàng)指標(biāo)排名行業(yè)第一

2021年，境內(nèi)股權(quán)融資方面，公司完成A股主承銷項(xiàng)目194單，主承銷金額人民幣3319.17億元（現(xiàn)金類及資產(chǎn)類），同比增長(zhǎng)5.84%，市場(chǎng)份額18.26%，排名市場(chǎng)第一。隨著注冊(cè)制改革推進(jìn)，公司繼續(xù)加大科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板等IPO客戶覆蓋力度，完成IPO項(xiàng)目68單，合計(jì)發(fā)行人民幣859.22億元，市場(chǎng)份額15.83%，排名市場(chǎng)第一。公司完成再融資主承銷項(xiàng)目126單，主承銷金額人民幣2459.95億元，市場(chǎng)份額19.29%，排名市場(chǎng)第一。隨著現(xiàn)金類定向增發(fā)市場(chǎng)供需顯著提升，公司重點(diǎn)布局現(xiàn)金類定向增發(fā)業(yè)務(wù)，完成86單現(xiàn)金類定向增發(fā)項(xiàng)目，合計(jì)承銷金額人民幣1475.81億元，市場(chǎng)份額20.43%，排名市場(chǎng)第一。

要點(diǎn)三：累計(jì)客戶數(shù)超過(guò)1200萬(wàn)戶 600萬(wàn)以上高凈值客戶3.5萬(wàn)戶

2021年，公司堅(jiān)持以客戶為中心的財(cái)富管理轉(zhuǎn)型取得了顯著成果，客戶規(guī)模較2018年末財(cái)富管理全面轉(zhuǎn)型前實(shí)現(xiàn)了大幅提升。

截至報(bào)告期末，客戶數(shù)量累計(jì)超過(guò)1200萬(wàn)戶，托管客戶資產(chǎn)規(guī)模合計(jì)人民幣11萬(wàn)億元、較2020年末增長(zhǎng)29%。人民幣200萬(wàn)元以上資產(chǎn)財(cái)富客戶數(shù)量15.8萬(wàn)戶、資產(chǎn)規(guī)模人民幣1.8萬(wàn)億元，分別較2020年末增長(zhǎng)25%、21%；人民幣600萬(wàn)元以上資產(chǎn)高凈值客戶數(shù)量3.5萬(wàn)戶、資產(chǎn)規(guī)模人民幣1.5萬(wàn)億元，分別較2020年末增長(zhǎng)29%、19%；上述財(cái)富客戶及高凈值客戶的數(shù)量及資產(chǎn)規(guī)模均較2018年末實(shí)現(xiàn)翻倍增長(zhǎng)。

公募及私募基金保有規(guī)模超過(guò)人民幣3800億元，較2020年末增長(zhǎng)26%，較2018年末增長(zhǎng)2.6倍。自2021年11月1日公募基金投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)上線以來(lái)，兩個(gè)月內(nèi)累計(jì)簽約客戶超過(guò)9萬(wàn)戶，簽約客戶資產(chǎn)超過(guò)人民幣70億元。

要點(diǎn)四：重要子公司均實(shí)現(xiàn)盈利

重要子公司中，截至報(bào)告期末，華夏基金本部管理資產(chǎn)規(guī)模人民幣16,616.07億元。其中，公募基金管理規(guī)模人民幣10383.75億元；機(jī)構(gòu)及國(guó)際業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理規(guī)模人民幣 6,232.32億元。2021年，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入人民幣80.15億元，凈利潤(rùn)人民幣23.12億元；員工1083人。

中信證券國(guó)際2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約合人民幣61.64億元，凈利潤(rùn)合人民幣6.28億元。在中國(guó)香港擁有4家分行，員工1921人，其中經(jīng)紀(jì)人87人。

金石投資2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入人民幣16.69億元，凈利潤(rùn)人民幣8.29億元；員工108人（含派遣員工7人）。

要點(diǎn)五：境外債券類投資信用風(fēng)險(xiǎn)敞口大幅增長(zhǎng)

年報(bào)顯示，截至2021年12月31日，中信證券境外債券類投資信用風(fēng)險(xiǎn)敞口大幅增長(zhǎng)，達(dá)到292.28億元，較上年年底的127.27億元增長(zhǎng)129.65%。其中增幅最大的是對(duì)C級(jí)評(píng)級(jí)的敞口。

要點(diǎn)六：董監(jiān)高合計(jì)稅前薪酬1.66億元 三名超過(guò)千萬(wàn)

中信證券董監(jiān)高中合計(jì)獲得的稅前報(bào)酬為1.66億元，其中董事長(zhǎng)張佑軍年薪為585.39萬(wàn)元，總經(jīng)理?xiàng)蠲鬏x為998.68萬(wàn)元。馬堯（投資銀行管理委員會(huì)主任）、薛繼銳（執(zhí)行委員會(huì)委員）、金劍華（金石投資總經(jīng)理、中信產(chǎn)業(yè)基金董事長(zhǎng)）年薪均超過(guò)千萬(wàn)。

要點(diǎn)七：?jiǎn)T工人數(shù)大幅增加 人均年薪82.5萬(wàn)元

下圖為2021年年報(bào)中信證券員工情況：

而這張圖為中信證券2020年年報(bào)中員工情況：

由此可見(jiàn)，2021年，中信證券員工數(shù)量大幅增長(zhǎng)，其中在職員工數(shù)量從19012名增加至23696名，增加了4684名。退休的人也增加了，從368人增加至441人。

按照“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金+應(yīng)付職工薪酬期末余額-應(yīng)付職工薪酬期初余額”除以平均員工人數(shù)這一公示進(jìn)行估算，中信證券2021年人均年薪為82.5萬(wàn)元，超過(guò)了華為。

華為近日也公布了2021年年報(bào)，年報(bào)顯示，目前華為約有19.5萬(wàn)員工，而華為2021年發(fā)放工資、薪金及其他福利方面的費(fèi)用達(dá)1371億元人民幣，簡(jiǎn)單平均一下，員工人均年薪為70.3萬(wàn)元，月薪平均5.86萬(wàn)元。

要點(diǎn)八：計(jì)提20.69億元商譽(yù)減值 主要對(duì)中信華南和中信里昂進(jìn)行測(cè)試后減值

此外，中信證券還發(fā)布公告稱，2021年合并報(bào)表計(jì)提其他資產(chǎn)減值損失人民幣26.05億元，減少利潤(rùn)總額人民幣26.05億元，減少凈利潤(rùn)人民幣24.40億元。

其中，2021年計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備人民幣20.69億元，包括計(jì)提對(duì)中信證券華南的商譽(yù)減值準(zhǔn)備8.76億元。

2020年1月，中信證券完成對(duì)廣州證券收購(gòu)，交易對(duì)價(jià)為134億元，之后中信證券將廣州證券更名為中信證券華南股份有限公司。

中信證券指出，收購(gòu)時(shí)產(chǎn)生的商譽(yù)源于中信證券華南的財(cái)富管理業(yè)務(wù)整體的業(yè)務(wù)價(jià)值，故公司將該等商譽(yù)分?jǐn)傊林?/p>

信證券華南的財(cái)富管理業(yè)務(wù)整體進(jìn)行減值測(cè)試。2021年度在進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)，經(jīng)比較相關(guān)資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額和預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值后，采用預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值確定其可收回金額，并計(jì)提減值準(zhǔn)備人民幣8.76億元。

中信證券華南2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入人民幣8.58億元，凈利潤(rùn)人民幣2.58億元 ；擁有證券分支機(jī)構(gòu)30家，員工 897人，其中派遣員工65人。

另一項(xiàng)巨額商譽(yù)減值源自于中信里昂。2021年，為實(shí)踐全球管理，中信證券完成了對(duì)于中信里昂的結(jié)構(gòu)重整。中信證券表示，此次結(jié)構(gòu)重整改變了中信里昂原有業(yè)務(wù)在本集團(tuán)的內(nèi)部管理和報(bào)告結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)其各業(yè)務(wù)條線的垂直一體化管理，各業(yè)務(wù)條線現(xiàn)金流可以基本獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)條線。因此，將相關(guān)商譽(yù)分?jǐn)傊粮髻Y產(chǎn)組組合，分別進(jìn)行減值測(cè)試經(jīng)比較相關(guān)資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額和使用價(jià)值后，采用使用價(jià)值法確定其可收回金額，并對(duì)機(jī)構(gòu)經(jīng)紀(jì)資產(chǎn)組組合計(jì)提資產(chǎn)減值損失人民幣10.93億元。

要點(diǎn)九：匯金減持2032萬(wàn)股

年報(bào)顯示，年度報(bào)告披露日前上一月末（2月28日）的普通股股東總數(shù)A股股東586062戶。此外，2021年匯金公司減持中信證券2032萬(wàn)股。

要點(diǎn)十：全年累計(jì)公益捐贈(zèng)5000萬(wàn)

此外，中信證券還公布了2021年履行社會(huì)責(zé)任方面的成果。

2021年，中信證券攜手子公司向河南、山西災(zāi)區(qū)捐款1200萬(wàn)元用于防汛抗災(zāi)和災(zāi)后重建，全年累計(jì)公益捐贈(zèng)5000萬(wàn)元，與中國(guó)扶貧基金會(huì)共同發(fā)起設(shè)立“中信證券公益基金”。此外，中信證券還參與發(fā)起“證券行業(yè)促進(jìn)鄉(xiāng)村振興公益行動(dòng)”，以鞏固“一司一縣”脫貧成果為重點(diǎn)，積極開(kāi)展“助學(xué)、助老、助殘、助醫(yī)、助困”等多種類型的公益活動(dòng)，履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，促進(jìn)共同富裕。