上交所科創(chuàng)板上市委員會2022年第19次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，海光信息技術(shù)股份有限公司（簡稱“海光信息”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第69家企業(yè)。

海光信息本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中信證券股份有限公司，保薦代表人為彭捷、黃新炎。這是中信證券今年保薦成功的第10單IPO項目。此前，1月13日，中信證券保薦的上海宏英智能科技股份有限公司過會；1月20日，中信證券保薦的興通海運(yùn)股份有限公司和益方生物科技(上海)股份有限公司過會；1月27日，中信證券保薦的北京中科潤宇環(huán)?？萍脊煞萦邢薰竞蛷V州鹿山新材料股份有限公司過會；2月11日，中信證券保薦的重慶望變電氣(集團(tuán))股份有限公司過會；2月17日，中信證券保薦的上海叢麟環(huán)保科技股份有限公司和廣東納睿雷達(dá)科技股份有限公司過會；2月24日，中信證券保薦的中國海洋石油有限公司過會。

海光信息主營業(yè)務(wù)是研發(fā)、設(shè)計和銷售應(yīng)用于服務(wù)器、工作站等計算、存儲設(shè)備中的高端處理器。公司的產(chǎn)品包括海光通用處理器（CPU）和海光協(xié)處理器（DCU）。

2018年以來，公司前兩大股東分別為中科曙光和成都國資（含成都產(chǎn)投有限、成都高投有限及成都集萃有限，系一致行動人），上述兩大股東持股比例較為接近，均在一段時期內(nèi)持有公司30.00%以上股權(quán)。同時，公司不存在單一股東及其一致行動人決定公司董事會半數(shù)以上成員選任的情況。此外，公司章程及其他內(nèi)部治理制度中亦不存在關(guān)于特別表決權(quán)股份、協(xié)議控制架構(gòu)或關(guān)于董事、高級管理人員提名、任免等方面的特殊安排。綜上所述，公司不存在單一股東及其一致行動人通過實際支配公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任或足以對股東大會的決議產(chǎn)生重大影響，公司無控股股東、無實際控制人。

海光信息本次擬在上交所科創(chuàng)板上市，計劃公開發(fā)行股票數(shù)量不超過5.06億股，不低于本次發(fā)行后總股本的10.00%。海光信息擬募集資金91.48億元，擬用于新一代海光通用處理器研發(fā)、新一代海光協(xié)處理器研發(fā)、先進(jìn)處理器技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)、科技與發(fā)展儲備資金。

上市委現(xiàn)場問詢問題

1.請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人研發(fā)費(fèi)用資本化率與可比公司存在差異的原因，相關(guān)會計政策是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定；（2）相關(guān)資產(chǎn)減值計提政策，與可比公司是否一致，是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，相關(guān)會計處理是否穩(wěn)健，并結(jié)合技術(shù)進(jìn)步，說明相關(guān)攤銷政策是否穩(wěn)??；（3）發(fā)行人研發(fā)相關(guān)的內(nèi)部控制是否健全有效，相關(guān)信息披露是否真實準(zhǔn)確。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明：發(fā)行人在海光微電子和海光集成董事會席位沒有達(dá)到公司章程約定的3/4，特別是發(fā)行人對海光微電子持股比例僅為49%的情況下，目前相關(guān)處理是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表說明：（1）與AMD就停止后續(xù)技術(shù)支持等事項是否存在爭議或糾紛；（2）對AMD授權(quán)技術(shù)的消化吸收是否會引致相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)糾紛。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實事項

1.請發(fā)行人進(jìn)一步說明：發(fā)行人在海光微電子和海光集成董事會席位沒有達(dá)到公司章程約定的3/4，特別是發(fā)行人對海光微電子持股比例僅為49%的情況下，目前相關(guān)處理的事實依據(jù)，是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。請保薦人、申報會計師和發(fā)行人律師發(fā)表明確核查意見。

2.請發(fā)行人補(bǔ)充披露研發(fā)相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的會計政策。請保薦人和申報會計師發(fā)表明確核查意見。