2月24日，常州市建筑科學(xué)研究院集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“建科股份”）將首發(fā)上會(huì)，保薦機(jī)構(gòu)為東吳證券股份有限公司，保薦代表人為陸韞龍、耿冬梅。建科股份擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計(jì)劃擬發(fā)行股數(shù)不超過4500萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。公司擬募集資金9.69億元，分別用于檢驗(yàn)檢測(cè)總部建設(shè)項(xiàng)目、區(qū)域?qū)嶒?yàn)室建設(shè)項(xiàng)目、信息中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2018年至2021年1-6月，建科股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為6.56億元、7.71億元、9.06億元、5.01億元，其中，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為6.55億元、7.70億元、9.05億元、5.01億元。
報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為2022.84萬元、8188.84萬元、1.26億元、6577.06萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2015.75萬元、7951.72萬元、1.25億元、6808.90萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1367.34萬元、8136.30萬元、1.23億元、6530.23萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為7691.50萬元、8157.77萬元、1.21億元、878.76萬元。其中銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金5.46億元、6.36億元、7.76億元、4.45億元。
經(jīng)計(jì)算，建科股份收現(xiàn)比分別為0.83、0.83、0.86、0.89，凈現(xiàn)比分別為3.80、1.00、0.96、0.13。
2018年至2021年6月30日，建科股份應(yīng)收賬款余額分別為4.63億元、5.05億元、5.61億元、5.44億元，占同期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為70.52%、65.52%、61.91%和108.57%。
建科股份應(yīng)收賬款一半逾期。報(bào)告期內(nèi)，公司未逾期應(yīng)收賬款2.27億元、2.69億元、3.04億元、2.63億元。經(jīng)計(jì)算，逾期應(yīng)收賬款金額分別為2.36億元、2.36億元、2.56億元、2.81億元，占比分別為50.95%、46.74%、45.74%、51.63%。
2018年至2021年1-6月，建科股份研發(fā)費(fèi)用分別為3685.65萬元、3695.18萬元、4205.06萬元和2532.55萬元，占各期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為5.62%、4.79%、4.64%和5.05%。
經(jīng)計(jì)算，同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費(fèi)用率均值分別為4.71%、5.79%、6.17%、6.61%。建科股份研發(fā)費(fèi)用率低于同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費(fèi)用率均值。
截至招股說明書簽署日，建科股份及控股子公司尚未了結(jié)的訴訟或仲裁共計(jì)8件。8起訴訟糾紛，均為正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)開展中所產(chǎn)生，涉訴總金額約為498.68萬元，公司2021年6月末凈資產(chǎn)為6.71億元，涉訴金額占公司凈資產(chǎn)的比例為0.74%。
報(bào)告期內(nèi)，建科股份全資子公司在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生一起一般安全責(zé)任事故。被處罰主體為江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司，處罰事由為吾悅?cè)A府S1商業(yè)二標(biāo)段項(xiàng)目在實(shí)施電梯井頂梁拆除過程中，發(fā)生一起高處墜落一般事故，經(jīng)連云港市人民政府組織的事故調(diào)查組認(rèn)定，該起事故是一起生產(chǎn)安全責(zé)任事故。連云港應(yīng)急管理局對(duì)該公司處罰款126萬元。此外，公司還包括14起其他處罰。
以檢驗(yàn)檢測(cè)為核心主業(yè) IPO擬募資9.69億元
建科股份是一家聚焦建設(shè)工程與環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域的科學(xué)技術(shù)應(yīng)用研究，以檢驗(yàn)檢測(cè)為核心主業(yè)，特種工程專業(yè)服務(wù)和新型工程材料助力發(fā)展的技術(shù)服務(wù)企業(yè)，能夠滿足客戶質(zhì)量提升需求，提供專業(yè)解決方案。公司經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋房建、市政、水利、鐵路、交通、城市軌交、環(huán)保等方面。公司具體業(yè)務(wù)主要包括檢驗(yàn)檢測(cè)、特種工程專業(yè)服務(wù)和新型工程材料。
截至招股說明書簽署日，公司控股股東、實(shí)際控制人為楊江金。楊江金直接持有公司發(fā)行前2302.71萬股股份，占發(fā)行前股份總數(shù)的17.06%，楊江金通過蘇州奔牛、蘇州石莊分別控制公司10.20%、9.98%的股份，楊江金通過直接持股和通過蘇州奔牛、蘇州石莊合計(jì)控制公司37.25%的股份。
建科股份擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，計(jì)劃擬發(fā)行股數(shù)不超過4500萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東吳證券股份有限公司，保薦代表人為陸韞龍、耿冬梅。
公司擬募集資金9.69億元，其中6.71億元用于檢驗(yàn)檢測(cè)總部建設(shè)項(xiàng)目、1.34億元用于區(qū)域?qū)嶒?yàn)室建設(shè)項(xiàng)目、3708.50萬元用于信息中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、7732.07萬元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、5000.00萬元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
收現(xiàn)比持續(xù)低于1
2018年至2021年1-6月，建科股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為6.56億元、7.71億元、9.06億元、5.01億元，其中，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為6.55億元、7.70億元、9.05億元、5.01億元。
報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為2022.84萬元、8188.84萬元、1.26億元、6577.06萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2015.75萬元、7951.72萬元、1.25億元、6808.90萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1367.34萬元、8136.30萬元、1.23億元、6530.23萬元。
報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為7691.50萬元、8157.77萬元、1.21億元、878.76萬元。其中銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金5.46億元、6.36億元、7.76億元、4.45億元。
經(jīng)計(jì)算，建科股份收現(xiàn)比分別為0.83、0.83、0.86、0.89，凈現(xiàn)比分別為3.80、1.00、0.96、0.13。
2021年1-9月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入7.92億元，同比上升31.85%，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.07億元，同比上升30.78%，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.03億元，同比上升36.25%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~4392.58萬元，較上年同期增加190.13%。
2021年度，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.96億元，同比上升20.99%，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.58億元，同比上升26.80%，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.50億元，同比上升22.72%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~1.39億元，較上年同期增加15.14%。
2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，建科股份現(xiàn)金分紅金額分別為3163.50萬元、4320.00萬元、4871.25萬元、6075.00萬元，合計(jì)分紅金額1.84億元。
去年上半年應(yīng)收賬款5.44億元
2018年至2021年6月30日，建科股份應(yīng)收賬款余額分別為4.63億元、5.05億元、5.61億元、5.44億元，占同期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為70.52%、65.52%、61.91%和108.57%。
報(bào)告期內(nèi)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為1.44次/年、1.59次/年、1.70次/年和0.91次/半年。
報(bào)告期內(nèi)，公司未逾期應(yīng)收賬款2.27億元、2.69億元、3.04億元、2.63億元。經(jīng)計(jì)算，逾期應(yīng)收賬款金額分別為2.36億元、2.36億元、2.56億元、2.81億元，占比分別為50.95%、46.74%、45.74%、51.63%。
研發(fā)費(fèi)用率低于可比公司均值
2018年至2021年1-6月，建科股份研發(fā)費(fèi)用分別為3685.65萬元、3695.18萬元、4205.06萬元和2532.55萬元，占各期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為5.62%、4.79%、4.64%和5.05%。
據(jù)招股書，同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費(fèi)用率區(qū)間為3.04%-7.91%、3.65%-7.99%、3.93%-8.78%、3.36%-9.01%。
經(jīng)計(jì)算，同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費(fèi)用率均值分別為4.71%、5.79%、6.17%、6.61%。
建科股份研發(fā)費(fèi)用率低于同行業(yè)可比上市公司的研發(fā)費(fèi)用率均值。
報(bào)告期內(nèi)8起訴訟
截至招股說明書簽署日，建科股份及控股子公司尚未了結(jié)的訴訟或仲裁共計(jì)8件。8起訴訟糾紛，均為正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)開展中所產(chǎn)生，涉訴總金額約為498.68萬元，公司2021年6月末凈資產(chǎn)為6.71億元，涉訴金額占公司凈資產(chǎn)的比例為0.74%。
曾發(fā)生高處墜落事故
報(bào)告期內(nèi)，建科股份全資子公司在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生一起一般安全責(zé)任事故。被處罰主體為江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司，處罰事由為吾悅?cè)A府S1商業(yè)二標(biāo)段項(xiàng)目在實(shí)施電梯井頂梁拆除過程中，發(fā)生一起高處墜落一般事故，經(jīng)連云港市人民政府組織的事故調(diào)查組認(rèn)定，該起事故是一起生產(chǎn)安全責(zé)任事故。連云港應(yīng)急管理局對(duì)該公司處罰款126萬元。
黃海鯤，目前擔(dān)任公司董事、副總經(jīng)理。因吾悅?cè)A府S1商業(yè)二標(biāo)段項(xiàng)目在實(shí)施電梯井頂梁拆除過程中，發(fā)生一起高處墜落一般事故，連云港市應(yīng)急管理局于2019年12月20日向黃海鯤作出“（連）應(yīng)急罰（2019）6208號(hào)”行政處罰決定書，處以十八萬二千四百元罰款。
此外，公司還包括14起其他處罰：
2019年7月16日14時(shí)47分左右，車輛車輪帶泥濘行駛造成東經(jīng)120路部分路段面污染的行為，污染面積約40平方米。常州國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（新北區(qū)）城市管理綜合行政執(zhí)法局對(duì)江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司罰款999元。
2019年7月17日14時(shí)43分左右，車輛車輪帶泥濘行駛造成東經(jīng)120路部分路段面污染的行為，污染面積約40平方米。常州國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（新北區(qū)）城市管理綜合行政執(zhí)法局對(duì)江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司罰款999元。
2019年7月31日10時(shí)24分左右，車輛車輪帶泥濘行駛造成東經(jīng)120路部分路段面污染的行為，污染面積約4平方米。常州國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（新北區(qū)）城市管理綜合行政執(zhí)法局對(duì)江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司罰款999元。
2019年8月30日19時(shí)02分左右，車輛車輪帶泥濘行駛造成東經(jīng)120路部分路段面污染的行為，污染面積約40平方米。常州國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（新北區(qū)）城市管理綜合行政執(zhí)法局對(duì)江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司罰款999元。
2019年9月8日9時(shí)15分左右，車輛車輪帶泥濘行駛造成東經(jīng)120路部分路段面污染的行為，污染面積約200平方米。常州國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（新北區(qū)）城市管理綜合行政執(zhí)法局對(duì)江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司罰款999元。
作業(yè)時(shí)間在中高考期間禁止作業(yè)時(shí)間段內(nèi)。江蘇鼎達(dá)建筑新技術(shù)有限公司被南通市生態(tài)環(huán)境局罰款20000元。
危險(xiǎn)廢物的容器、包裝物以及危險(xiǎn)廢物貯存場(chǎng)所未按規(guī)定設(shè)置危險(xiǎn)廢物識(shí)別標(biāo)志；未按規(guī)定制定危險(xiǎn)廢物管理計(jì)劃，并向環(huán)保部門申報(bào)危險(xiǎn)廢物的種類、產(chǎn)生量、流向、貯存、處置等有關(guān)資料。青山綠水（江蘇）檢驗(yàn)檢測(cè)有限公司被常州市天寧生態(tài)環(huán)境局罰款50000元。
公司未在法定期限內(nèi)將易制化學(xué)品使用人員的個(gè)人信息向公安機(jī)關(guān)報(bào)告。青山綠水（江蘇）檢驗(yàn)檢測(cè)有限公司南通分公司被海安市公安局罰款500元。
未按規(guī)定的周期和頻次進(jìn)行車輛綜合性能檢測(cè)和技術(shù)等級(jí)評(píng)定。江蘇尼高科技有限公司被常州市交通運(yùn)輸綜合行政執(zhí)法支隊(duì)罰款1000元。
未按照規(guī)定參加年度審驗(yàn)。江蘇尼高科技有限公司被常州市交通運(yùn)輸綜合行政執(zhí)法支隊(duì)罰款1000元。
向建科股份借用易制爆危險(xiǎn)化學(xué)品硝酸2瓶（共計(jì)1000毫升）用于實(shí)驗(yàn)，后單位未如實(shí)記錄使用硝酸的數(shù)量、流向。蘇州聯(lián)建建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)有限公司被蘇州市吳江區(qū)公安局罰款1000元。
公司在2017年11月27日第101730592132/A2號(hào)報(bào)關(guān)單及2018年1月3日第101976820051/A12號(hào)報(bào)關(guān)單申報(bào)進(jìn)口貨物之名稱、種類、進(jìn)口稅率有錯(cuò)誤，所致應(yīng)繳之進(jìn)口稅金減少。越南綠能被越南國(guó)海防市海關(guān)局罰款3943.14萬（越南盾）。
公司遲緩提送2016年5月、6月、7月及9月之特別貨物申報(bào)單。越南綠能被越南國(guó)興安省稅務(wù)局罰款350萬（越南盾）。
公司申報(bào)數(shù)字錯(cuò)誤所致應(yīng)納之增值稅金減少及2018年企業(yè)所得稅申報(bào)之項(xiàng)目錯(cuò)誤但不增加應(yīng)繳之企業(yè)所得稅。越南綠能被越南國(guó)興安省稅務(wù)局罰款529.74萬（越南盾）。
