隨著保險(xiǎn)資金運(yùn)用市場(chǎng)化改革的提速，監(jiān)管部門在放開(kāi)前端的同時(shí)，加大了事中事后的監(jiān)管力度。上海證券報(bào)記者近日獲悉，監(jiān)管部門近期正在業(yè)內(nèi)開(kāi)展保險(xiǎn)資金運(yùn)用全面風(fēng)險(xiǎn)排查相關(guān)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)整改有關(guān)工作，重拳出擊保險(xiǎn)資金運(yùn)用違規(guī)亂象。

據(jù)了解，作為例行常規(guī)檢查，今年上半年監(jiān)管部門在保險(xiǎn)行業(yè)開(kāi)展了全面風(fēng)險(xiǎn)排查工作。監(jiān)管部門在排查中發(fā)現(xiàn)，部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重合規(guī)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)隱患，且大部分問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)尚未完成整改，個(gè)別機(jī)構(gòu)甚至輕視問(wèn)題、整改懈怠。

為及早糾正問(wèn)題、化解風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門提出了三點(diǎn)整改目標(biāo)：一是各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)所有尚未完成整改的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)，逐一制定系統(tǒng)方案，采取有效措施，整改違規(guī)問(wèn)題，壓降存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)違規(guī)責(zé)任人和因未盡職履職引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)責(zé)任人。二是深刻剖析問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生根源，認(rèn)真反思不足，以改促建、標(biāo)本兼治。三是進(jìn)一步夯實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，重新審視資產(chǎn)分類合理性，防止高估資產(chǎn)和償付能力，推動(dòng)合理補(bǔ)充資本，提升風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

據(jù)悉，此次整改重點(diǎn)具體圍繞三個(gè)方面展開(kāi)：確保違規(guī)問(wèn)題全部整改合規(guī)；切實(shí)整改違規(guī)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易；夯實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，壓降化解風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)公司相關(guān)人士透露，整改合規(guī)方面，主要聚焦于四個(gè)方面：資金運(yùn)用模式、范圍、比例方面，積極處置超投資范圍資產(chǎn)，壓降單一、大類資產(chǎn)投資比例至合規(guī)；資金運(yùn)用托管方面，切實(shí)落實(shí)第三方全托管，特別是銀行存款、未上市股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)等資金運(yùn)用未托管問(wèn)題；不動(dòng)產(chǎn)投資方面，限期整改違規(guī)投向商業(yè)住宅、未上市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目公司違規(guī)融資、超限融資等問(wèn)題；資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性方面，落實(shí)保險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度，做到資產(chǎn)全覆蓋，制定并落實(shí)與之相適應(yīng)的計(jì)提減值制度等。

推進(jìn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易根源性整改，也是此次整改重點(diǎn)。根據(jù)要求，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要徹底整改股東或?qū)嶋H控制人違法違規(guī)干預(yù)資金運(yùn)用決策問(wèn)題；徹底整改關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H控制人違規(guī)挪用、占用保險(xiǎn)資金問(wèn)題；徹底整改通過(guò)化整為零、多層嵌套、通道業(yè)務(wù)、第三方股權(quán)代持、相互投資大股東等多種形式掩蓋關(guān)聯(lián)交易實(shí)質(zhì)，為關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H控制人提供質(zhì)押擔(dān)保、委托貸款、輸送利益等問(wèn)題；徹底整改變相突破規(guī)模限制問(wèn)題，切實(shí)壓降資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易比例至合規(guī)；切實(shí)整改資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易應(yīng)報(bào)告未報(bào)告、應(yīng)披露未披露問(wèn)題；如實(shí)反映資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)和損失，切實(shí)采取措施減少損失。

同時(shí)，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)在進(jìn)一步厘清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)基礎(chǔ)上，切實(shí)采取有效措施，化解存量風(fēng)險(xiǎn)，遏制增量風(fēng)險(xiǎn)。其中，已暴露的風(fēng)險(xiǎn)方面，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎評(píng)估資產(chǎn)可回收率，推動(dòng)落實(shí)合同約定的增信措施或補(bǔ)償手段，及時(shí)充分計(jì)提減值，揭示資產(chǎn)真實(shí)質(zhì)量，積極處置剩余資產(chǎn)。

潛在風(fēng)險(xiǎn)方面，應(yīng)加大投后管理力度，真實(shí)客觀審慎評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)敞口，測(cè)算資產(chǎn)可回收率，合理估值，落實(shí)權(quán)屬以及原有抵質(zhì)押等增信措施。同時(shí)，對(duì)底層資產(chǎn)不實(shí)、增信措施不足的項(xiàng)目，應(yīng)采取追加擔(dān)保，章、證、照、資金共管等有效措施，夯實(shí)底層資產(chǎn)、加強(qiáng)控制力，盡可能減少或有損失，并按照審慎原則充分計(jì)提減值。

根據(jù)監(jiān)管部門要求，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)排查和整改，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要高度重視，應(yīng)成立由董事長(zhǎng)或總經(jīng)理?yè)?dān)任第一責(zé)任人的整改工作小組，對(duì)照前期資金運(yùn)用全面風(fēng)險(xiǎn)排查出未完成整改的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)建立臺(tái)賬清單，將具體整改工作落實(shí)到相應(yīng)業(yè)務(wù)部門，逐項(xiàng)確定專人作為整改責(zé)任人并對(duì)賬銷號(hào)，確保整改不流于形式、不停在紙面。

各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任，立行立改、真改實(shí)改。對(duì)于本次整改仍不認(rèn)真、敷衍塞責(zé)的機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門將在保險(xiǎn)資金運(yùn)用通報(bào)會(huì)上公開(kāi)通報(bào)批評(píng)；對(duì)于拒不整改、仍存在重大合規(guī)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)隱患的機(jī)構(gòu)，將依規(guī)采取下發(fā)質(zhì)詢函、風(fēng)險(xiǎn)提示函、監(jiān)管約談、暫停投資業(yè)務(wù)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、行政處罰等監(jiān)管措施。