2021年銀行保險機構(gòu)公司治理“年檢”成績單出爐。11月12日，銀保監(jiān)會發(fā)布《2021年銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估結(jié)果》(以下簡稱《評估結(jié)果》)，2021年公司治理監(jiān)管評估參評機構(gòu)共計1857家，評級結(jié)果主要集中在B級和C級，與2020年大致持平，但無A級(優(yōu)秀)機構(gòu)。

2019年11月，銀保監(jiān)會印發(fā)《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法(試行)》，建立起常態(tài)化的公司治理評估工作機制，監(jiān)管評估結(jié)果分為A、B、C、D、E共5個等級。

E級(差)機構(gòu)占比下降

據(jù)《評估結(jié)果》，本次參評機構(gòu)中，商業(yè)銀行1673家，保險機構(gòu)184家。評估采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的方式，現(xiàn)場評估745家，占總參評機構(gòu)40.12%。

公司治理監(jiān)管評估主要從黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和管理層治理、風險內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理8個維度，合規(guī)性和有效性兩個角度對參評機構(gòu)進行綜合評估。

總體上看，2021年評級結(jié)果主要集中在B級和C級，與2020年大致持平。

據(jù)銀保監(jiān)會披露情況，被評為C級(合格)的機構(gòu)最多，共1100家，數(shù)量占比59.24%；被評為B級(較好)的機構(gòu)共366家，占比19.71%；被評為D級(較弱)的機構(gòu)共253家，占比13.62%；被評為E級(差)的機構(gòu)共138家，占比7.43%。

2020年，參評機構(gòu)則為1792家，其中被評為E級(差)的機構(gòu)共182家，占比10.16%；同時，被評為A級(優(yōu)秀)的機構(gòu)1家。

對于這一結(jié)果，招聯(lián)金融首席研究員、復(fù)旦大學(xué)金融研究院兼職研究員董希淼認為，與2020年評級結(jié)果相比，2021年無A級機構(gòu)，減少1家；B級機構(gòu)占比19.71%，下降1.16%；C級機構(gòu)占比59.24%，上升1.99%；D級機構(gòu)占比13.62%，上升1.96%；E級機構(gòu)占比7.43%，下降2.73%?？傮w而言，評級結(jié)果保持基本穩(wěn)定。需要注意的是，2021年獲得“差評”的機構(gòu)(E級)占比下降了近3個百分點，值得肯定。

違規(guī)股權(quán)代持等問題仍存

《評估結(jié)果》指出，在監(jiān)管部門推動下，銀行業(yè)保險業(yè)公司治理意識逐步提高，公司治理建設(shè)和改革取得積極成效，公司治理規(guī)范性、有效性不斷提升，在加強黨的領(lǐng)導(dǎo)、完善董事會建設(shè)、強化風險管控、履行社會責任等方面探索了一些提升公司治理質(zhì)效的良好做法。具體體現(xiàn)在：黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機融合持續(xù)深化；董事會結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，履職能力不斷提高；加強科技應(yīng)用，提高風險管控能力；重視環(huán)境社會治理，積極履行社會責任。

但是，銀行保險機構(gòu)公司治理仍然存在一些問題。如部分機構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)虛化弱化，黨委前置研究重大經(jīng)營管理事項落實不到位；股東入股資金不實、違規(guī)股權(quán)代持、大股東違規(guī)干預(yù)的現(xiàn)象在部分機構(gòu)依然較為嚴重；董事會運作不規(guī)范，董事的獨立性欠缺，內(nèi)部制衡監(jiān)督失靈失效的情況在部分機構(gòu)仍然存在；信息披露不充分，利益相關(guān)者權(quán)益保護不到位的問題仍較為普遍。

在股東治理方面，《評估結(jié)果》指出，其主要表現(xiàn)為：一是部分機構(gòu)股東行為不合規(guī)不審慎。股東入股資金不實、違規(guī)股權(quán)代持、主要股東違反“兩參一控”規(guī)定、主要股東違規(guī)干預(yù)經(jīng)營管理、中小股東未能有效參與治理等。二是部分機構(gòu)股權(quán)管理不規(guī)范。股東資質(zhì)未能持續(xù)符合監(jiān)管要求、股東股權(quán)質(zhì)押比例過高、銀行變相接受本行股權(quán)質(zhì)押并提供授信、股東持股比例超過監(jiān)管限制。

在董事會治理方面，則主要表現(xiàn)為：一是部分機構(gòu)董事會運作不規(guī)范。董事缺位或任職超期、董事履職保障不到位。二是部分機構(gòu)獨立董事人數(shù)不足、獨立性缺失，董事履職不到位。獨立董事人數(shù)及履職時間不符合監(jiān)管要求、董事較少發(fā)表意見、董事會及下設(shè)專門委員會架構(gòu)不完善。三是部分機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略不科學(xué)不審慎。發(fā)展戰(zhàn)略較為激進、擴張沖動較強、發(fā)展審慎性不足。

此外，根據(jù)《評估結(jié)果》，在監(jiān)事會和高管層治理、風險內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理方面均存在一定問題。

對此，董希淼認為，后續(xù)仍需不斷優(yōu)化股東結(jié)構(gòu)，加強股東資質(zhì)管理。他建議，進一步完善和細化銀行業(yè)股東監(jiān)管的規(guī)章制度，彌補監(jiān)管漏洞；加強董、監(jiān)事會建設(shè)，強化監(jiān)事會監(jiān)督作用。完善商業(yè)銀行董事會成員的推薦、提名程序，大幅度提高獨立董事比例，改進獨立董事激勵機制；優(yōu)化人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)，尤其是執(zhí)行董事應(yīng)具有較長的銀行從業(yè)經(jīng)歷；采取針對性措施加強專門委員會建設(shè)，重要議案先經(jīng)委員會討論再提交董事會審議。同時要建立科學(xué)的績效考核體系，“將績效薪酬的延期支付比例與業(yè)務(wù)的風險持續(xù)時期相匹配，提高合規(guī)類指標與風險類指標在‘三會一層’及其成員履職和績效考評指標中的權(quán)重。加快推出并運用股權(quán)、期權(quán)等中長期激勵手段。”董希淼說。

銀保監(jiān)會下一階段將繼續(xù)做好評估后續(xù)工作。一是開展結(jié)果反饋、督促整改、分類監(jiān)管等工作。二是持續(xù)推進評估結(jié)果在市場準入、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級等環(huán)節(jié)的運用。三是進一步研究完善評估指標和評估機制，推進評估工作做精做實。