渤海銀行“28億存款擔(dān)保”案仍撲朔迷離。
如此巨額的存款，如此龐大的資金究竟是如何被質(zhì)押擔(dān)保的？融資方華業(yè)石化又是一家什么公司？
隨著對(duì)華業(yè)石化及其背后股東的挖掘，每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，華業(yè)石化這家公司雖然成立不足三年，“蹭央企”的黑歷史卻不少。借著現(xiàn)有股東華之業(yè)能源、前股東芮盈貿(mào)易，華業(yè)石化兩度穿上“央企全資孫公司”的外衣。
此外，在對(duì)外投資上，華業(yè)石化的母公司華之業(yè)能源仍有“央企”的影子。華之業(yè)能源間接控股的一家孫公司，與中石油（滬市上市公司，601857）同為中油華奧公司的股東。
對(duì)于華業(yè)石化如此頻繁地與中國(guó)石油集團(tuán)扯上關(guān)系，中國(guó)石油集團(tuán)相關(guān)人士對(duì)每經(jīng)記者明確予以澄清，他們與華之業(yè)能源沒(méi)有關(guān)系。旗下公司昊陽(yáng)商貿(mào)也未向芮盈貿(mào)易進(jìn)行投資，從未以任何方式購(gòu)買(mǎi)、置換芮盈貿(mào)易的股權(quán)。
那么究竟誰(shuí)在背后控制華業(yè)石化？梳理芮盈貿(mào)易股權(quán)變化的歷程中，神秘人“李陽(yáng)”身影浮現(xiàn)。
華業(yè)石化曾欠稅200余萬(wàn)
華業(yè)石化究竟是怎樣一家公司？工商信息顯示，其成立于2019年3月1日，曾經(jīng)叫做“潤(rùn)港石化南京有限公司”，2020年6月改為現(xiàn)名。華業(yè)石化注冊(cè)資本5億元，法定代表人王軍，公司于2020年4月16日取得危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營(yíng)許可證，經(jīng)營(yíng)范圍包括危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營(yíng)，石油制品、燃料油、潤(rùn)滑油的銷(xiāo)售；倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)；化工產(chǎn)品、木材、初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品等。社保參保人數(shù)19人。
2019年年報(bào)顯示，華業(yè)石化彼時(shí)的股東江蘇潤(rùn)港石化有限公司認(rèn)繳出資5億元，實(shí)繳出資9905萬(wàn)元。而后，隨著華龍國(guó)業(yè)集團(tuán)有限公司入主，華業(yè)石化的實(shí)繳出資增加300萬(wàn)至10205萬(wàn)元。
雖然華業(yè)石化成立時(shí)間并不長(zhǎng)，但其曾兩度因稅務(wù)問(wèn)題被相關(guān)稅務(wù)監(jiān)管部門(mén)點(diǎn)名。
2019年11月，國(guó)家稅務(wù)總局南京市稅務(wù)局發(fā)布欠稅公告，披露全市稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的2019年三季度企業(yè)（單位）納稅人欠繳稅款200萬(wàn)元以上（含200萬(wàn)元）的欠稅情況。
其中，彼時(shí)華業(yè)石化還叫潤(rùn)港石化南京有限公司，在這份欠稅名單中，華業(yè)石化欠繳兩筆稅款。其中之一是欠繳增值稅217.81萬(wàn)元；另一筆是欠繳城市維護(hù)建設(shè)稅40.8萬(wàn)元。彼時(shí)，南京市稅務(wù)局在公告中表示，被公告的納稅人應(yīng)當(dāng)及時(shí)繳清所欠稅款；稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)被公告的納稅人所欠稅款應(yīng)當(dāng)采取清欠措施；被公告的納稅人采取轉(zhuǎn)移或者隱匿財(cái)產(chǎn)的手段妨礙稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳欠稅的，稅務(wù)機(jī)關(guān)將依法予以處罰；構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
2020年1月，國(guó)家稅務(wù)總局南京市玄武區(qū)稅務(wù)局發(fā)布《限期繳納稅款通知書(shū)送達(dá)公告》，公告中，華業(yè)石化被要求限期繳納稅款金額為142.58元，限期繳納時(shí)間為2020年1月4日。
工商信息之外，我們?cè)賮?lái)看看華業(yè)石化的“商業(yè)版圖”。啟信寶顯示，華業(yè)石化控股7家公司，參股3家公司。雖然華業(yè)石化經(jīng)營(yíng)范圍主要集中在化石能源等行業(yè)，但旗下公司的所在行業(yè)堪稱(chēng)涉獵廣泛，除了燃油零售、技術(shù)推廣、商務(wù)服務(wù)，還涵蓋投資與資產(chǎn)管理、珠寶首飾及相關(guān)物品制造等。由此看出，這個(gè)“假?lài)?guó)企”經(jīng)營(yíng)不到三年，旗下子公司及參股公司涉足的行業(yè)卻多達(dá)9個(gè)，旗下注冊(cè)資本超5千萬(wàn)元的子公司和參股公司多達(dá)8家。
此外，啟信寶還顯示，華業(yè)石化所屬行業(yè)為石油及制品批發(fā)，算上自身，華業(yè)石化涉足的行業(yè)多達(dá)10個(gè)。
中國(guó)石油集團(tuán)稱(chēng)與華業(yè)石化沒(méi)有關(guān)系
梳理了對(duì)外投資，我們?cè)賹⒛抗饩劢沟饺A業(yè)石化的股東身上。
在華業(yè)石化成立的不到三年時(shí)間中，卻發(fā)生了四次股權(quán)變更。最近一次是在今年7月26日，華之業(yè)能源成為華業(yè)石化持股100%的股東。
僅從工商信息來(lái)看，華之業(yè)能源由北京華昌置業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“華昌置業(yè)”）100%持股。而華昌置業(yè)由中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)石油集團(tuán)”）全資持有。即透過(guò)華之業(yè)能源及華昌置業(yè)，中國(guó)石油集團(tuán)間接100%持股華業(yè)石化。
然而，事實(shí)果真如此嗎？
中石油集團(tuán)方面對(duì)記者表示，其與華之業(yè)能源沒(méi)有關(guān)系。而9月26日中國(guó)石油集團(tuán)官網(wǎng)發(fā)布《關(guān)于北京華昌置業(yè)有限公司未設(shè)立下屬企業(yè)的聲明》，稱(chēng)不法分子冒用華昌置業(yè)公司名義虛假注冊(cè)了華之業(yè)能源；華昌置業(yè)與華之業(yè)能源不存在任何形式的出資、隸屬、關(guān)聯(lián)或?qū)嶋H控制關(guān)系，且華昌置業(yè)已向公安機(jī)關(guān)報(bào)案進(jìn)行維權(quán)，追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。
據(jù)悉，華之業(yè)能源法定代表人為蔣蘭英，監(jiān)事為陸國(guó)斌。啟信寶顯示，蔣蘭英還曾擔(dān)任江蘇中業(yè)能源發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中業(yè)能源”）法定代表人。工商信息顯示，中業(yè)能源監(jiān)事也為陸國(guó)斌，該公司曾在今年8月24日發(fā)生投資人（股權(quán)）變更，華業(yè)石化退出其股東序列。
華之業(yè)持有的華業(yè)石化100%股權(quán)是從東方鴻達(dá)（北京）投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“東方鴻達(dá)”）手中得來(lái)，每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，“蔣蘭英”也曾出任過(guò)東方鴻達(dá)的法人代表。具體來(lái)看，2019年12月18日，東方鴻達(dá)的法人代表由周琳君變更為蔣蘭英；2021年8月4日，再由蔣蘭英變更為沈磊。
東方鴻達(dá)在2021年6月4日至7月25日作為華業(yè)石化的股東，此后由華之業(yè)能源接手，不難發(fā)現(xiàn)，在華業(yè)石化迄今兩任股東持股期間，對(duì)應(yīng)股東方的法定代表人均指向一個(gè)名字——“蔣蘭英”。
曾不止一次蹭“央企”光環(huán)
28億質(zhì)押擔(dān)保將華業(yè)石化這家公司架于臺(tái)前。而翻閱其歷次股權(quán)變更，每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，華業(yè)石化曾不止一次意圖披上的“央企”的外衣。
華業(yè)石化這家成立不足三年的公司，歷史股權(quán)變更都腳步匆匆。其中，2020年8月17日，華業(yè)石化迎來(lái)了第二次股權(quán)變更，上海芮盈貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“芮盈貿(mào)易”）入主，而又在2021年6月4日退出，成了繼華業(yè)石化初始股東之后，迄今持股時(shí)間最長(zhǎng)的股東。
芮盈貿(mào)易何許公司？國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，該公司成立于2013年9月4日，法定代表人鄔能軍，經(jīng)營(yíng)范圍包括五金機(jī)電、五金制品、橡塑制品、電子產(chǎn)品、金屬材料的批發(fā)、零售等，從事貨物及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
此外，公開(kāi)信息顯示，芮盈貿(mào)易已被列入市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)異常經(jīng)營(yíng)名錄：2020年4月7日，芮盈貿(mào)易因“通過(guò)登記的住所或者經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所無(wú)法聯(lián)系”被列入異常經(jīng)營(yíng)名錄；而2021年7月2日，芮盈貿(mào)易又因“未依照《企業(yè)信息公示暫行條例》第八條規(guī)定的期限公示年度報(bào)告”被列入異常經(jīng)營(yíng)名錄。
工商信息顯示，2019年11月，芮盈貿(mào)易將投資人變更為甘肅昊陽(yáng)商貿(mào)服務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“昊陽(yáng)商貿(mào)”）。
昊陽(yáng)商貿(mào)成立于1992年10月20日，注冊(cè)資本3528萬(wàn)元。從工商信息來(lái)看，昊陽(yáng)商貿(mào)背后股東是中國(guó)石油銷(xiāo)售西北有限公司，再上一級(jí)便是中國(guó)石油集團(tuán)。
2019年3月，華業(yè)石化成立；2019年11月，芮盈貿(mào)易將投資人變更為昊陽(yáng)商貿(mào)；2020年8月，芮盈貿(mào)易全資持有華業(yè)石化股權(quán)。
從這一條時(shí)間線(xiàn)不難看出，借由芮盈貿(mào)易，華業(yè)石化披上了一件“央企外衣”。
對(duì)此，中石油集團(tuán)新聞處相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)每經(jīng)記者表示：“涉及西北銷(xiāo)售（即中國(guó)石油銷(xiāo)售西北有限公司）的，核實(shí)為假冒，去年已維權(quán)。”
該人士還向每經(jīng)記者透露，早在2020年2月13日，昊陽(yáng)商貿(mào)便向相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)書(shū)面說(shuō)明情況，表示其在聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)時(shí)，審計(jì)機(jī)構(gòu)于2020年2月12日發(fā)現(xiàn)，芮盈貿(mào)易于2019年11月29日變更為昊陽(yáng)商貿(mào)的全資子公司，注冊(cè)資本一億元。
在情況說(shuō)明中，昊陽(yáng)商貿(mào)表示，該公司未向芮盈貿(mào)易進(jìn)行投資，從未以任何方式購(gòu)買(mǎi)、置換芮盈貿(mào)易的股權(quán)，從未與芮盈貿(mào)易發(fā)生任何人員、資金、業(yè)務(wù)往來(lái)，從未參與芮盈貿(mào)易的經(jīng)營(yíng)管理或獲取任何收益。
“上海芮盈貿(mào)易有限公司未經(jīng)我公司允許利用我公司名義虛假注冊(cè)。”昊陽(yáng)商貿(mào)在上述情況說(shuō)明中如是表示。
這似乎能從側(cè)面解釋芮盈貿(mào)易股權(quán)關(guān)系的多次變動(dòng)。工商信息顯示，2019年11月29日，芮盈貿(mào)易發(fā)生投資人（股權(quán)）變更，由鄔能軍變更為昊陽(yáng)商貿(mào)。同一天，芮盈貿(mào)易的法定代表人也由鄔能軍變更為李陽(yáng)，注冊(cè)資本也由十萬(wàn)元變更為一億元。
而后，其工商信息中再未顯示投資人（股權(quán)）變更及注冊(cè)資本、法定代表人變更信息。但目前企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)卻顯示，芮盈貿(mào)易的股東及出資信息、法定代表人均變均為“鄔能軍”，注冊(cè)資本也降回十萬(wàn)元。
“神秘人”李陽(yáng)隱現(xiàn)其中
從上述情況，我們不難發(fā)現(xiàn)，在華業(yè)石化一系列的股東變動(dòng)中，芮盈貿(mào)易是最早引起中國(guó)石油集團(tuán)方面警惕的源頭公司。
需要注意的是，根據(jù)記者從知情人士處獲悉，中國(guó)石油集團(tuán)方面是在2020年初發(fā)現(xiàn)這一問(wèn)題的。
而在2019年11月，芮盈貿(mào)易突然出現(xiàn)股東變更，同時(shí)也變更了法定代表人，一個(gè)神秘人士——“李陽(yáng)”替代了鄔能軍坐上了法定代表人的位置。
通過(guò)記者抽絲剝繭進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)，芮盈貿(mào)易曾經(jīng)出現(xiàn)在一家名叫“中科企投集團(tuán)有限公司”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中科企投”）的股東名單中。而這家公司在2020年11月有個(gè)叫“李陽(yáng)”的人與芮盈貿(mào)易一同進(jìn)入中科企投，分別為法定代表人及法人股東。
這是一家注冊(cè)在北京的公司，成立日期為2019年，主營(yíng)業(yè)務(wù)技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)等。根據(jù)中科企投的年報(bào)顯示，股東芮盈貿(mào)易，認(rèn)繳出資1億元，實(shí)繳出資為0元。
就在今年6月，中科企投的股東變成了大西北能源科技（北京）有限公司，而這家公司的法定代表人也為“李陽(yáng)”。注冊(cè)資本1億元，在北京注冊(cè)登記。
還欲再蹭中石油集團(tuán)“央企光環(huán)”？
盡管連續(xù)蹭央企光環(huán)都被“打臉”，每經(jīng)記者卻發(fā)現(xiàn)，華之業(yè)能源在對(duì)外投資中，仍試圖與中石油“同框”。
啟信寶顯示，華之業(yè)能源間接控股的一家孫公司，與中國(guó)石油集團(tuán)旗下的中國(guó)石油天然氣股份有限公司（中國(guó)石油，601857.SH；簡(jiǎn)稱(chēng)“中石油”）共同參股了一家公司——秦皇島中油華奧銷(xiāo)售有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中油華奧公司”）。
具體來(lái)看，啟信寶顯示，在華之業(yè)能源的對(duì)外投資中，其持有中金君安（天津）實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中金君安天津公司”）60%股權(quán)。
中金君安天津公司成立于2019年10月25日，于2021年7月13日出資4000萬(wàn)元，接手秦皇島東奧燃料銷(xiāo)售有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“東奧燃料”）100%股權(quán)。
中金君安天津公司的法定代表人是向暉。啟信寶顯示，向暉同時(shí)還是秦皇島東奧集團(tuán)有限公司的董事，而工商信息顯示，2021年7月13日，秦皇島東奧集團(tuán)有限公司將東奧燃料100%股權(quán)轉(zhuǎn)給了中金君安天津公司。
作為華之業(yè)能源間接持股60%的孫公司，東奧燃料成立于2004年2月19日。華之業(yè)能源正是通過(guò)這家公司，與中國(guó)石油集團(tuán)旗下的上市公司中石油“同框”。
公開(kāi)信息顯示，東奧燃料銷(xiāo)售與中石油共同出資成立了中油華奧公司。啟信寶數(shù)據(jù)顯示，這家公司由中石油持股51%，東奧燃料持股39%，另外一家公司北京宏港石油科技有限公司持股10%。
對(duì)于此次“同框”，知情人士對(duì)每經(jīng)記者表示：中油華奧公司成立于2003年，而中金君安天津公司成立于2019年，中油華奧公司第二大股東的上一級(jí)股東變更跟中石油集團(tuán)沒(méi)有關(guān)系。
