近日，湖北銀行發(fā)布關(guān)于召開2020年度股東大會(huì)的通知。通知顯示，湖北銀行再次將上市提上議程。值得注意的是，在此之前，湖北銀行因上市前更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所一事引起了證監(jiān)會(huì)的問(wèn)詢。同時(shí)，湖北銀行自身依然面臨著業(yè)務(wù)違法違規(guī)、不良雙升、營(yíng)收凈利雙下滑、原副行長(zhǎng)涉嫌受賄罪被逮捕、股份頻遭股東轉(zhuǎn)讓等問(wèn)題。
上市前更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所
近日，湖北銀行發(fā)布關(guān)于召開2020年度股東大會(huì)的通知，會(huì)議將審議《湖北銀行2020年度董事會(huì)工作報(bào)告》等 31 項(xiàng)議案。其中，與 A 股上市工作相關(guān)議案11項(xiàng)。
湖北銀行2015年年報(bào)顯示，當(dāng)年董事會(huì)在報(bào)告期內(nèi)已將上市提上議事日程，并初步達(dá)成了“先啟動(dòng)H股IPO，待A股IPO申報(bào)路徑通暢后，再擇機(jī)回歸A股”的共識(shí)。之后該行在2018年年報(bào)中又提出了“一年調(diào)整、兩年晉位、三年趕超、四年達(dá)標(biāo)、五年上市”的目標(biāo)規(guī)劃，但是在隨后幾年的年報(bào)中，該行再未提及上市事宜。
直至2021年7月，湖北銀行上市的消息再次回歸到投資者的視野之中。
在提交上市議程之前，湖北銀行近30億元定增申請(qǐng)獲批，然而在審查申報(bào)材料時(shí)，證監(jiān)會(huì)注意到湖北銀行2019年年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)為德勤，2020年年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)為畢馬威。而湖北銀行經(jīng)畢馬威審計(jì)的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表與經(jīng)德勤審計(jì)的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表存在差異。
證監(jiān)會(huì)要求湖北銀行說(shuō)明更換事務(wù)所原因及合理性以及申報(bào)材料財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與審計(jì)報(bào)告不一致的原因。
湖北銀行稱，2020年9月，該行全面啟動(dòng)上市申報(bào)工作。為確保上市申報(bào)期間審計(jì)機(jī)構(gòu)的連續(xù)性，湖北銀行對(duì)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了重新招標(biāo)采購(gòu)，最終確定畢馬威中標(biāo)為審計(jì)機(jī)構(gòu)，并于2020年12月22日經(jīng)2020年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。就更換審計(jì)機(jī)構(gòu)的事項(xiàng)，湖北銀行與德勤進(jìn)行了充分溝通，德勤未表示異議。
對(duì)于審計(jì)報(bào)告存在差異的原因，湖北銀行表示主要由結(jié)構(gòu)化主體合并調(diào)整產(chǎn)生，另包括湖北銀行為符合2020年度財(cái)務(wù)報(bào)表的列報(bào)方式對(duì)原2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目進(jìn)行的追溯調(diào)整與列報(bào)重分類。
業(yè)務(wù)頻繁違規(guī)，年內(nèi)被罰沒(méi)超300萬(wàn)
7月30日，銀保監(jiān)會(huì)湖北銀保監(jiān)局發(fā)布行政處罰信息公開表顯示，湖北銀行存在6大違法違規(guī)行為，同時(shí)4名責(zé)任人被警告。
處罰信息顯示，湖北銀行存在六大違法違規(guī)行為：
一、違規(guī)通過(guò)本行理財(cái)業(yè)務(wù)為股東提供入股資金；
二、未落實(shí)授信條件，違規(guī)向“四證”不全的項(xiàng)目發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款；
三、貸款五級(jí)分類不準(zhǔn)確；
四、違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；
五、未嚴(yán)格審核信托標(biāo)的合格性，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)非潔凈出表；
六、貸后管理不盡職，流動(dòng)資金貸款回流借款人及其集團(tuán)公司法人代表賬戶。
依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七十四條第（八）項(xiàng)，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項(xiàng)、第四十八條第（二）項(xiàng)，湖北銀保監(jiān)局對(duì)湖北銀行予以罰款230萬(wàn)元，沒(méi)收違法所得324033.86元，罰沒(méi)合計(jì)2624033.86元；對(duì)責(zé)任人冷松、戚波、汪慶、林昊分別予以警告。
上述被罰事件并非今年以來(lái)湖北銀行業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為的第一遭。
4月14日，銀保監(jiān)會(huì)孝感監(jiān)管分局發(fā)布公告顯示，湖北銀行應(yīng)城支行因違規(guī)轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營(yíng)成本，間接提高企業(yè)融資成本，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項(xiàng)，第四十八條第（二）項(xiàng)，孝感監(jiān)管分局對(duì)湖北銀行應(yīng)城支行予以罰款35萬(wàn)元，對(duì)責(zé)任人丁進(jìn)軍予以警告。
5月7日，銀保監(jiān)會(huì)咸寧銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開表顯示，湖北銀行咸寧分行因未嚴(yán)格落實(shí)優(yōu)惠政策，收取小型企業(yè)銀行承兌匯票敞口風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)，被罰款10萬(wàn)元。
事實(shí)上，近年來(lái)湖北銀行的糟心事真不少。除了業(yè)務(wù)違規(guī)被銀保監(jiān)會(huì)處罰之外，其業(yè)績(jī)表現(xiàn)不如意、資產(chǎn)遭拍賣、副行長(zhǎng)被“逮捕”等問(wèn)題比比皆是。
不良雙升，凈利潤(rùn)下滑超兩成
2020年財(cái)報(bào)顯示，截至2020年末，湖北銀行實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)總額3044.68億元，同比增長(zhǎng)16.09%；負(fù)債總額2784.55億元，同比增長(zhǎng)17.40%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入78.21億元，同比下降2.27%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)15.53億元，同比下滑20.78%。每10股分配現(xiàn)金股利0.7元（含稅）。
另外，2020年湖北銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率與資本利潤(rùn)率分別為0.55%、6.08%，分別較上年度下滑0.23個(gè)百分點(diǎn)、2.50個(gè)百分點(diǎn)，均未達(dá)到資產(chǎn)利潤(rùn)率不應(yīng)低于0.6%、資本利潤(rùn)率不應(yīng)低于11%的監(jiān)管要求。
對(duì)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑的原因，湖北銀行解釋稱，“主要是由于去年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)不可避免地受到新冠疫情的沖擊和影響，盈利能力同比大幅下降所致”。
在資產(chǎn)質(zhì)量方面，湖北銀行不良貸款、不良率呈現(xiàn)雙升壓力。截至2020年末，湖北銀行不良貸款36.88億元，較上年度增長(zhǎng)44.05%；不良率2.49%，較上年上升0.5個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率165.19%，較上年度下滑22.29個(gè)百分點(diǎn)，其資產(chǎn)質(zhì)量承壓。
在資本充足指標(biāo)方面，湖北銀行各項(xiàng)資本充足指標(biāo)出現(xiàn)不同程度的下滑。截至2020年末，該行資本充足率13.11%、一級(jí)資本充足率與核心一級(jí)資本充足率均為11.01%，分別較上年度下滑0.9個(gè)百分點(diǎn)、0.79個(gè)百分點(diǎn)、0.79個(gè)百分點(diǎn)。
原副行長(zhǎng)涉嫌受賄罪被逮捕
2021年4月30日，湖北省紀(jì)委監(jiān)委發(fā)布消息稱，湖北銀行原副行長(zhǎng)文耀清因違反政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，串供堵口，偽造證據(jù)，轉(zhuǎn)移、隱匿贓款，對(duì)抗組織審查；違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神，收受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮金；違反廉潔紀(jì)律，違規(guī)從事營(yíng)利活動(dòng)；違反生活紀(jì)律，帶彩娛樂(lè)，追求低級(jí)趣味；違反國(guó)家法律法規(guī)，利用職務(wù)上的便利，在工程項(xiàng)目承接、銀行貸款審批等事項(xiàng)上為他人謀取利益，索取、非法收受他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大，涉嫌受賄罪；濫用職權(quán)，違規(guī)處置銀行抵債資產(chǎn)，致使國(guó)家利益遭受特別重大損失，涉嫌國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪，被“雙開”?！ ?/p>
2021年5月20日，據(jù)最高人民檢察院官方網(wǎng)站消息，文耀清涉嫌受賄、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)一案，由湖北省監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查終結(jié)，移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴。經(jīng)湖北省人民檢察院指定管轄，由湖北省隨州市人民檢察院審查起訴。日前，隨州市人民檢察院依法以涉嫌受賄罪、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪對(duì)文耀清作出逮捕決定。
股份頻遭轉(zhuǎn)讓，股東股權(quán)結(jié)構(gòu)生變
城市金融報(bào)梳理時(shí)發(fā)現(xiàn)，近三年以來(lái)，湖北銀行的股權(quán)歷經(jīng)更迭，前十大股東甚至第一大股東均有變化。2018年以來(lái)，湖北銀行的股權(quán)多次在阿里司法、北交所、重交所等平臺(tái)被拍賣或轉(zhuǎn)讓。
2018年7月，三家湖北銀行的股東出現(xiàn)在了阿里司法拍賣平臺(tái)上。湖北久銀投資有限公司（簡(jiǎn)稱“湖北久銀”）、湖北大都地產(chǎn)集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱 “大都地產(chǎn)”）、旺前實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱“旺前集團(tuán)”）三家股東合計(jì)持有的9053.51萬(wàn)股被拍賣，原因是三家公司均陷入債務(wù)糾紛，起拍底價(jià)共計(jì)約2.51億元。當(dāng)時(shí)旺前集團(tuán)所持有的970.82萬(wàn)股湖北銀行股權(quán)被黃石市國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司（黃石國(guó)資委100％持股）競(jìng)拍成功，以底價(jià)2282萬(wàn)元成交，合每股2.35元，另外兩筆拍賣流拍。
2018年11月，法院再將大都地產(chǎn)、湖北久銀所持有的湖北銀行股份進(jìn)行拍賣。湖北久銀所持湖北銀行的6457.29萬(wàn)股被利和集團(tuán)有限公司競(jìng)買，而大都地產(chǎn)所持的1625.4萬(wàn)股最終流拍，現(xiàn)又重新掛在司法拍賣平臺(tái)進(jìn)行拍賣，截止日期為2019年1月10日。記者登錄阿里拍賣查看，顯示該場(chǎng)拍賣失敗。
2018年12月13日，大冶有色金屬集團(tuán)控股有限公司（下簡(jiǎn)稱“大冶有色”）在北京產(chǎn)權(quán)交易所掛牌轉(zhuǎn)讓湖北銀行994.5482萬(wàn)股股份（占總股本的0.1757%），轉(zhuǎn)讓底價(jià)3330.00萬(wàn)元，合每股3.34元。2019年1月16日，重慶產(chǎn)權(quán)交易所新增一則銀行股權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目公告，湖北能源集團(tuán)股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓湖北銀行股份有限公司35750萬(wàn)股股份（占總股本的6.32%），掛牌價(jià)為14億元，約合每股3.95元。
截至2020年末，湖北銀行前十大股東中持股比例在5%以上的股東有三家。分別是湖北省宏泰國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)集團(tuán)有限公司、湖北省交通投資集團(tuán)有限公司、武鋼集團(tuán)有限公司，持有1,370,097,841股、1,343,069,741股和357,500,000股，持股比例分別為19.99%、19.61%和5.22%。
城市金融報(bào)注意到，湖北省宏泰國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)集團(tuán)有限公司系湖北省國(guó)資100%持股的湖北省國(guó)有資本運(yùn)作主體平臺(tái)，也是湖北省國(guó)有資本有序進(jìn)退的通道。
