為規(guī)范再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營，有效防范化解風險，推動再保險市場高質(zhì)量發(fā)展，近日銀保監(jiān)會發(fā)布新修訂的《再保險業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡稱“《規(guī)定》”）。

《規(guī)定》主要修訂內(nèi)容包括加強再保險頂層戰(zhàn)略管理、加強再保險合同管理的監(jiān)管、加強直保公司開展分入業(yè)務(wù)的管理、支持直保市場發(fā)展、加強再保險經(jīng)紀人的監(jiān)管、消除與現(xiàn)有監(jiān)管政策相沖突的內(nèi)容、精簡信息報送任務(wù)等八方面。

在巨災保險方面，《規(guī)定》表示，銀保監(jiān)會鼓勵保險人、保險聯(lián)合體和保險經(jīng)紀人積極為農(nóng)業(yè)保險，地震、臺風、洪水、突發(fā)公共衛(wèi)生事件等巨災保險和國家重點項目提供保險及再保險服務(wù)。

同時，《規(guī)定》指出，除航空航天保險、核保險、石油保險、信用保險外，直接保險公司以比例再保險方式分出財產(chǎn)險直接保險業(yè)務(wù)時，每一危險單位分給同一家再保險接受人的總比例，不得超過再保險分出人承保直接保險合同保險金額或者責任限額的80%。

值得注意的是，在法律責任方面，銀保監(jiān)會強調(diào)，保險公司、保險經(jīng)紀人違反本規(guī)定辦理再保險業(yè)務(wù)的，由銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)責令改正，處以五萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。

銀保監(jiān)會鼓勵為巨災保險提供再保險

隨著近期自然災害的接連發(fā)生，巨災保險又一次進入大眾視野?！兑?guī)定》指出銀保監(jiān)會鼓勵保險人、保險聯(lián)合體和保險經(jīng)紀人積極為農(nóng)業(yè)保險、地震、臺風、洪水、突發(fā)公共衛(wèi)生事件等巨災保險和國家重點項目提供保險及再保險服務(wù)。

同時在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面，《規(guī)定》又一次提及，保險人應(yīng)當根據(jù)實際情況，科學、合理安排巨災再保險。另外在每年4月30日前，險企需提交上一會計年度巨災風險安排情況，包括巨災風險累積、巨災風險自留額及其確定方式、巨災風險的再保險分出安排等情況。

人保財險原副總裁、中國精算師協(xié)會副會長王和對21世紀經(jīng)濟報道記者表示，“目前中國對于臺風、洪水等自然災害投保率不高，一方面沒有專門針對的保險，另一方面可保的保險保額也并不充足，這兩個原因?qū)е卤ｋU在自然災害方面的賠付與全社會的損失之間差距較大，保險賠付比例只占個位數(shù)，甚至在5%以內(nèi)。”

“與國外、特別是發(fā)達國家相比，其保險對于臺風、洪水等自然災害的賠付能夠達到20%-30%，最高甚至能夠達到40%-50%，其背后非常重要的原因在于這些國家大多采用強制或者半強制的方式來推廣巨災保險，這就使得巨災保險覆蓋率比較高，保險作用能夠發(fā)揮得較好。”王和如是說。

建立再保險流動性風險管理制度

在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面，《規(guī)定》第十九條指出，保險人應(yīng)建立再保險業(yè)務(wù)集中度管理制度，對分出業(yè)務(wù)集中于同一家再保險接受人和與其關(guān)聯(lián)的再保險接受人的情況進行監(jiān)測和管控，防范信用風險。

同時，除航空航天保險、核保險、石油保險、信用保險外，直接保險公司以比例再保險方式分出財產(chǎn)險直接保險業(yè)務(wù)時，每一危險單位分給同一家再保險接受人的總比例，不得超過再保險分出人承保直接保險合同保險金額或者責任限額的80%。

《規(guī)定》指出，保險人開展境外分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當建立境外分出業(yè)務(wù)監(jiān)測制度，每半年對分保至境外的再保險業(yè)務(wù)的信用風險和流動性風險進行分析，及時提出應(yīng)對措施，保證再保險交易安全。分析報告應(yīng)當經(jīng)公司總經(jīng)理審核確認，妥善保管。

同時，保險人應(yīng)當建立再保險業(yè)務(wù)流動性風險管理制度，加強對再保險應(yīng)收款項的管理，制定重大賠付案件流動性風險處置預案，確保發(fā)生重大賠付時及早識別和應(yīng)對潛在的流動性風險。

值得注意的是，《規(guī)定》表示，保險人在與關(guān)聯(lián)企業(yè)進行再保險交易時，應(yīng)當遵循市場化原則確定再保險價格與條件，不得利用再保險轉(zhuǎn)移利潤，逃避稅收。保險人應(yīng)當按有關(guān)規(guī)定披露再保險關(guān)聯(lián)交易信息。

《規(guī)定》強調(diào)，保險人辦理再保險業(yè)務(wù)，應(yīng)當按照精算的原理、方法，評估各項準備金，并按照銀保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定準確、足額提取和結(jié)轉(zhuǎn)各項準備金。對于同一筆壽險業(yè)務(wù)，在有關(guān)精算規(guī)定責任準備金下，再保險接受人與再保險分出人在評估準備金時，應(yīng)采用一致的評估方法與假設(shè)。

在法律責任方面，銀保監(jiān)會強調(diào)，保險公司、保險經(jīng)紀人違反本規(guī)定辦理再保險業(yè)務(wù)的，由銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)責令改正，處以五萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。

同時，對違反本規(guī)定辦理再保險業(yè)務(wù)的行為負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處一萬元以上十萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格。另外，銀保監(jiān)會指出，辦理再保險業(yè)務(wù)違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，情節(jié)嚴重的，銀保監(jiān)會可以禁止有關(guān)責任人員一定期限直至終身進入保險業(yè)。

銀保監(jiān)會方面表示，下一步將繼續(xù)做好《規(guī)定》的落實和監(jiān)管工作，密切跟蹤研究再保險領(lǐng)域的新情況新問題，推動再保險市場持續(xù)健康發(fā)展。