今后，銀行保險機構(gòu)的從業(yè)人員“到嘴的鴨子”可能會因為“失職”飛走。銀保監(jiān)會今日發(fā)布績效薪酬追索扣回新規(guī)，如果銀行保險機構(gòu)工作人員存在監(jiān)管指標嚴重不達標或偏離合理區(qū)間、金融機構(gòu)被接管等情形，相關(guān)業(yè)務(wù)人員的績效薪酬“應(yīng)當”被追回。離職人員、退休人員也適用該項機制。

有業(yè)內(nèi)人士向財聯(lián)社記者表示，此前金融機構(gòu)也有績效薪酬的追回規(guī)則，但具體細則不成體系。此次銀保監(jiān)會正式下發(fā)文件，將進一步完善金融機構(gòu)的公司治理。同時，這也預(yù)示著未來金融機構(gòu)要改變此前“只顧眼前業(yè)績、不顧未來風險”的野蠻發(fā)展路徑，更注重長效機制。

八種情形可追索責任人薪酬

《關(guān)于建立完善銀行保險機構(gòu)績效薪酬追索扣回機制的指導意見》顯示，銀行、保險、AMC、信托、消費金融、金融租賃等銀行保險機構(gòu)高管和關(guān)鍵崗位人員，存在八類“失職”行為時，銀行保險機構(gòu)“應(yīng)當追索”及“可以追索”其相應(yīng)期限內(nèi)的績效薪酬。

其中，發(fā)生“重要監(jiān)管指標嚴重不達標或偏離合理區(qū)間；被銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)或其他金融監(jiān)管部門采取接管等風險處置措施；發(fā)生重大風險事件，對金融市場秩序造成惡劣影響；其他對銀行保險機構(gòu)的財產(chǎn)、聲譽等造成重大損害”等四種情形，負有主要責任的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員相應(yīng)期限內(nèi)的全部績效薪酬都“應(yīng)當”追索扣回，其他責任人員相應(yīng)期限內(nèi)的部分績效薪酬也“應(yīng)當”追索扣回。

銀行保險機構(gòu)發(fā)生財務(wù)報表重述等情形，導致績效薪酬所依據(jù)的財務(wù)信息發(fā)生較大調(diào)整的；績效考核結(jié)果存在弄虛作假的；違反薪酬管理程序擅自發(fā)放績效薪酬或擅自增加薪酬激勵項目的；其他違規(guī)或基于錯誤信息發(fā)放薪酬的情形。“可以”追回向高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員超額發(fā)放的所有績效薪酬和其他激勵性報酬。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼向財聯(lián)社記者表示，此前銀行等金融機構(gòu)均有績效薪酬追回機制，但監(jiān)管高度的具體實施細則是缺失的，所以追回機制往往是各家金融機構(gòu)內(nèi)部規(guī)定，不同的機構(gòu)執(zhí)行的力度、尺度不同。“此次是全行業(yè)統(tǒng)一的規(guī)章制度，這提高了效率，也進一步完善金融機構(gòu)的公司治理。”

追索機制有助公司治理但仍需細化

“制定追索機制十分有必要。”資深行業(yè)分析師王劍輝向財聯(lián)社記者表示，金融機構(gòu)中經(jīng)常出現(xiàn)為了眼前利益“拉業(yè)績”的情況，而其風險則在一段時間之后才可以顯現(xiàn)出來。一方面，這造成了金融機構(gòu)的風險堆積；另一方面，離職人員、退休人員也適用相關(guān)追回機制，防止拿了獎勵而無人負責的情況。

有業(yè)內(nèi)人士認為，薪酬追回機制的不斷完善，也要求金融機構(gòu)改變此前“跑馬圈地”、“野蠻生長”的經(jīng)營模式。

一位股份制銀行業(yè)內(nèi)人士表示，銀行正在改變以前各級“分派經(jīng)營任務(wù)”的管理方式。“按照以前的模式，總行制定某項業(yè)績之后，便會將任務(wù)層層下?lián)埽骷墳榱送瓿蓸I(yè)績也會層層加碼，一些執(zhí)行層難免出現(xiàn)不顧風險只顧業(yè)績的情況。”

此外，《意見》要求，對于存在違法、違規(guī)、違紀等情形的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員，銀行保險機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)情形輕重追索扣回其相應(yīng)期限內(nèi)的部分直至全部績效薪酬。薪酬追索扣回比例應(yīng)當結(jié)合高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員所承擔的責任、造成的損失以及產(chǎn)生的負面影響進行確定。

王劍輝認為，上述文件中所提及的薪酬追索比例仍應(yīng)進一步細化。在追回過程中，一些員工在決策或執(zhí)行中并非全責，也非完全沒責任，這種處于“中間地帶”的人員如何定責，如何追索薪酬等問題，仍需進一步在實踐中磨合和探索。